Definition av personligt förtroende
Ett personligt förtroende är ett förtroende som en individ skapar och formellt namnger sig själv som mottagaren. Personliga förtroenden är separata juridiska personer som har behörighet att köpa, sälja, inneha och förvalta egendom till förmån för deras förtroende.
Bryta ner personligt förtroende
Personliga förtroenden, som kan vara återkallbara eller oåterkalleliga, levande eller testamentära, kan användas för att finansiera värdefulla orsaker som högre utbildning, samtidigt som de hjälper till att sänka eller eliminera egendomsskatter. Dessutom kan de vara antingen separata skattepliktiga enheter eller genomgående enheter som skickar sina skatter genom en individuell inkomstskattekod snarare än en företagskod.
Key Takeaways
- Personliga förtroenden är konton som en individ skapar, där samma person också kallas mottagaren.
- Dessa förtroenden kan användas för att finansiera en minderårigs högre utbildning eller för att finansiera andra värdiga orsaker.
- De flesta personliga förtroenden har dedikerade investeringsrådgivare, som hanterar tillgångarna inom förtroendet, enligt investeringspolicyer som beskrivs i förtroendeavtalet.
För att upprätta ett oåterkalleligt personligt förtroende i syfte att betala för sin egen eller sina barns utbildning, skulle förträdaren (även känd som "bosättaren" eller "beviljaren") först sätta företaget med de tillgångar som hon eller han har avsatt för detta syfte. Företrädaren kommer vanligtvis än att söka råd från en förtroende eller fastighetsadvokat för att slutföra etableringsprocessen. Därefter kommer trustor att skaffa en depå, som är en finansiell institution som ansvarar för att skydda sina kunders tillgångar.
Slutligen, ofta än inte, utser företrädare investeringsrådgivare för att hantera sina förtroende, tills det är dags att dra tillbaka tillgångarna. Detta innebär vanligtvis först en robust kick-off-diskussion, för att hash ut de investeringspolicyer som bäst anpassar sig till förtroendens mål, riskprofil och tidshorisont. Investeringsrådgivare anpassar sedan en tillgångsallokeringsmodell i enlighet därmed som kan innehålla olika mängder av tillväxtlager, inkomstlager och ränteplaceringar.
När man anställer en investeringsrådgivare bör företrädare sträva efter att skaffa tillförlitliga utövare med beprövade historier om att respektera sitt förvaltningsansvar för att hantera fonder till deras kunders bästa. Långt till ofta köper och säljer investeringsrådgivare aktier, helt enkelt för att generera provision och föra sina egna fickor. Av detta skäl bör trustors se till att rådgivare följer de överenskomna standarderna för investeringspolicy som anges i trustavtalet.
Till exempel, om förtroende uttryckligen uppgav att huvudfokus bör vara att skydda sina tillgångar och hålla jämna steg med inflationen, samtidigt som den skapar blygsam tillväxt, bör rådgivaren undvika att investera i möjligheter med hög risk / hög belöning - även om de bär potential att tjäna hög avkastning och generera förmögenhet för fonden.
Personal Trust Services
Många kapitalförvaltare erbjuder personliga förtroendetjänster. Till exempel erbjuder Charles Schwab förvaltartjänster i följande tre kapaciteter:
- Enda förvaltare. Denna roll åtar sig alla investeringar, administrativa och förvaltningsansvar för att hantera förtroendet, enligt villkor som förtroende tydligt definierar. Medförtroende. I denna roll tar Charles Schwab ansvar i tandem med en annan förvaltare som en individuell förtroende utser. I detta arrangemang kommer Charles Schwab också att ta fullt ansvar för förvaltningen av investeringar, men kan ändå dela vissa diskretionära beslutsfattande med förvaltarna. Efterträdares förvaltare. I denna kapacitet tar företaget över i händelse av att den förtroende eller en förtroende som en person har namngivit, inte längre är villig eller kan tjäna i sin avsedda roll.
