Vad är en livslångt lärande?
Livslångt lärande plan hänvisar till en bestämmelse som är tillämplig på den kanadensiska registrerade planen för pensioneringssparande (RRSP). Planen gör det möjligt för RRSP-bidragsgivare ett tillfälligt tillbakadragande av upp till 20 000 dollar från sina konton för att finansiera deras utbildning eller deras make eller sambo eller gemensam lagstiftningspartner (CLP). Avsättningen är föremål för begränsningar, såsom en årlig uttagsgräns på 10 000 USD och en maximal återbetalningsperiod på 10 år, varefter förmågan att återfördela det lånade beloppet förloras.
Förstå en plan för livslångt lärande
Lifelong Learning Plan är en del av Kanadas RRSP är nominellt pensionsspareplan, till vilken försäkringstagare, makar och CLP kan bidra med avdragsgilla belopp än som kan användas för att minska deras skattebörda. "Alla inkomster du tjänar i RRSP är vanligtvis undantagna från skatt så länge pengarna finns kvar i planen. Du måste i allmänhet betala skatt när du får betalningar från planen, " enligt den kanadensiska regeringen.
Men den registrerade pensionsspareplanen har vissa andra förmåner, till exempel husköparens plan, som gör det möjligt för planägare att ta ut så mycket som $ 25 000 varje kalenderår från sina RRSP för att köpa eller bygga ett kvalificerat hem.
På samma sätt tillåter livslångt lärande till kanadensare att göra uttag från sina RRSP: er för att finansiera sina utbildningar utan att förlora fördelarna med skatteutskott samtidigt som de bygger sitt ägg för pensionering.
Det är emellertid viktigt att notera att detta bidrag endast är för de personer som har pensionskonton eller deras makar eller CLP. "Du kan inte delta i LLP för att finansiera dina barns utbildning eller utbildning, eller utbildning eller utbildning av din makas eller den allmänna lagens partner, " anger regeringen.
Fördelar och nackdelar med livslångt lärande
Gail Vaz-Oxlade skrev i MoneySense och sa att livslångt lärande kan vara ett effektivt sätt att spara för utbildning och förbättra intjäningspotentialen
"Lifelong Learning Plan ger dig ett räntefritt lån från din RRSP, eller från din make's RRSP, upp till 10 000 USD per år (till maximalt 20 000 $ totalt, eller $ 40 000 totalt om båda medlemmarna i ett par kommer tillbaka till skola) för att finansiera heltidsutbildning på en kvalificerad skola, ”förklarade hon. "För att ta ut pengarna från RRSP, måste du vara inskriven i en skola som är berättigad till utbildningsskatt eller har fått ett skriftligt erbjudande att anmäla sig och ha anmält sig till mars följande år. För att kvalificera det program du väljer måste köra i minst tre månader i rad, och du måste spendera minst 10 timmar i veckan på kursarbete."
Dessutom konstaterade Vaz-Oxlade: "Du kan använda LLP så många gånger du vill, så länge du har betalat tillbaka det senaste lånet innan du försöker knacka på din RRSP igen. Det gör det perfekt för pågående kompetensutveckling och utbildning ".
Men i Globe and Mail konstaterade Preet Banerjee att LLP: er inte används i stor utsträckning i Kanada, vilket höll husköparens planer i popularitet. Och han föreslog att det kan finnas en anledning till det.
Han skrev 2010 och sade att "ett nyligen offer för lågkonjunkturfrågor frågade mig om hon skulle använda RRSP: s livslånga lärplan för att betala för undervisning när jag går tillbaka till skolan på heltid. Jag svarade genast att ganska mycket nej en annan använder det programmet, och hon borde inte heller.
"Om du har tappat jobbet är din inkomst nästan noll, " förklarade han. "Låt oss anta att du absolut inte har någon inkomst, inte ens förmåner för anställningsförsäkring. Om du tog ut 10 000 dollar från din RRSP, skulle du ha praktiskt taget ingen skatt att betala."
Banerjee konstaterade att när en finansiell institution gjorde RRSP-uttag "skulle innehålla skatt och överlämna den till Kanada Revenue Agency för dina räkning, men när du skickade in dina skatter för det året, skulle du få tillbaka vad som hölls tillbaka."
Genom att avregistrera medel - att göra ett uttag som behandlas som ordinarie inkomst - från en RRSP under ett låginkomstår kan det innebära att försäkringstagare "slutar betala väldigt lite skatt eftersom du befinner dig i en låg skatteklass", tillade han. "Du skulle inte behöva kvalificera utträdet genom att kontrollera statusen för utbildningsinstitutionen eller programmet, och du kan studera deltid om du ville också. Du har mycket mer flexibilitet.
"När du har gått examen och förhoppningsvis börjat tjäna mer pengar kan du komma ikapp dina RRSP-bidrag och kanske samla in några stora återbetalningar. Däremot skulle du inte få några skattebesparingar för återbetalningar under LLP, " sade Banerjee och föreslog att någon överväga en plan för livslångt lärande försök att göra en prognos för deras inkomst och skatter innan du fattar beslutet.
