Innehållsförteckning
- En Roth IRA Refresher
- Göra Roth IRA-bidrag
- Ta Roth IRA-distributioner
- Lämna en Roth IRA-arv
- Poängen
Under de senaste åren har Roth IRA skyrocketed i popularitet med amerikaner som vill ha bort pengar för pensionering. 2016 ägde cirka en tredjedel av de 42, 6 miljoner ägarna till individuell pensionering (IRA) i USA Roth-versionen. År 2019 gjorde mer än hälften av dem, enligt uppgifter från Investment Company Institute.
Tax Tax and Jobs Act (TCJA), som antogs i slutet av 2017, gav också ett uppsving för Roths: Inkomstskattesatserna som lagen sänktes kommer att återgå till högre nivåer 2026. Eftersom Roth IRAs kräver att du betalar skatt på avgifter framför men ingen längs vägen på distributioner, de fungerar bra för människor som förväntar sig att befinna sig i en högre skatteklass när de går i pension. Så den nya lagen passar rätt i Roths grundläggande fördel.
Roth IRA: er erbjuder några andra unika fördelar för sparare när det gäller skatter, fördelningar och förmågan att överföra rikedom till nästa generation.
Key Takeaways
- Du kan fortsätta bidra till en Roth IRA efter pensionering, så länge du har en viss inkomst. När du fyller 59 ½ kan du börja ta skattefria uttag av båda avgifterna och intäkter från din Roth IRA om du har haft kontot i minst fem år. Till skillnad från en traditionell IRA, är du aldrig skyldig att ta utdelningar från en Roth IRA och kan lämna hela kontot till dina arvingar.
En Roth IRA Refresher
Låt oss börja med några Roth IRA-grunder.
Även om Roth IRA delar många likheter med den traditionella IRA, finns det några viktiga skillnader mellan de två pensionskontona.
Till skillnad från en traditionell IRA är dina bidrag till en Roth IRA inte avdragsgilla i skatt. Du betalar dina avgifter från din nuvarande inkomst efter skatt. Å andra sidan kan du när som helst dra tillbaka ditt bidrag utan straff.
När du börjar ta kvalificerade utdelningar från en Roth IRA kommer du inte att beskattas på de intäkter som dina bidrag har gjort under åren. I Roth IRA tillkommer intäkter på skatteutskott och dessa intäkter kommer att vara skattefria.
Till skillnad från traditionella IRA, finns det ingen åldersgräns för att göra Roth IRA-bidrag, så länge du har tjänat inkomster. Slutligen har Roth IRA: er inte krävt minimidistributioner (RMD: er) under din livstid.
Roth IRA-konton är särskilt populära bland unga amerikaner. Mer än tre av tio Roth-investerare i Roth är under 40 år, enligt ICI. Nästan en fjärdedel av Roth IRA-bidrag görs av investerare mellan 25 och 34 år, jämfört med endast 7, 5% av traditionella IRA-insättningar.
Göra Roth IRA-bidrag
Som nämnts, oavsett hur gammal du är, kan du fortsätta att bidra till din Roth IRA så länge du tjänar inkomst - oavsett om du får en lön som anställd eller 1099 inkomst för kontraktsarbete. Detta är till skillnad från en traditionell IRA, som inte tillåter bidrag när du når 70½, även om du har fått inkomst.
Denna bestämmelse gör Roth IRA: s idealiska för halvpensionärer som fortsätter att arbeta några dagar i veckan hos det gamla företaget, eller pensionärer som håller handen i att göra enstaka konsult- eller frilansjobb.
Bidragsgränser
Det maximala bidraget från Roth för 2019 är 6 000 USD, plus 1 000 USD om du är 50 år eller äldre i slutet av året. Detta är det så kallade catch-up-bidraget. För skatteåret 2020 växer siffrorna till 6 500 USD plus en uppgränsningsgräns på 1 500 USD.
Bidrag måste göras senast skatteregistreringsfristen för följande år, inklusive eventuella förlängningar. Till exempel kan du göra ett bidrag till din IRA för 2019 till och med den 15 april 2020 eller senare om du ansöker om ett tillägg.
Inkomstgränser
Roth IRA har inkomstgränser som påverkar huruvida och hur mycket du kan bidra med. För skatteåret 2019 måste till exempel enstaka filers ha en modifierad justerad bruttoinkomst (MAGI) under $ 122 000 för att vara berättigad till ett fullständigt bidrag. Mellan $ 122 000 och $ 137 000 kan de ge ett delvis bidrag. För skatteåret 2020 justeras siffrorna: singlar med en MAGI under 124 000 dollar kan ge ett fullt bidrag. Mellan 124 000 och 139 000 dollar kan de ge ett delvis bidrag.
Du kan inte betala pengar till en Roth IRA om du inte har tjänat inkomster. Men din make, om du har en, kan upprätta och finansiera en Roth IRA för din räkning om makan fortfarande har tjänat inkomst. Eftersom IRA inte kan innehas som gemensamma konton, måste spousal Roth IRA vara i ditt namn även om din make gör bidraget.
Om din make har fått inkomst och du inte gör det, kan makan finansiera din Roth IRA för dig.
Ta Roth IRA-distributioner
Du kan dra tillbaka bidrag från din Roth IRA när som helst - och av någon anledning - utan skatter eller påföljder. Du kan dock inte ta ut intäkterna i din Roth IRA förrän du är minst 59½ och kontot har varit öppet i fem år eller längre.
Det finns dock några undantag från skatter och påföljder. I vissa fall har du rätt att ta skatte- och strafffria återtag (även kvalificerade distributioner) från dina Roth IRA-intäkter innan du fyller 59½.
Om du till exempel använder pengarna för att köpa, bygga eller bygga ett första hem för dig själv eller en familjemedlem, skulle det betraktas som en kvalificerad distribution. Detta är begränsat till 10 000 USD per livstid. Du kan också ta utdelade kvalificerade utgifter för högre utbildning eller om du blir funktionshindrad.
Å andra sidan, om du tar en icke-kvalificerad distribution som inte uppfyller dessa krav, måste du hosta upp inkomstskatter och en straff på 10% för tidig distribution. Källan till en icke-kvalificerad distribution avgör tillämplig skattebehandling.
Lämna en Roth IRA-arv
Eftersom det inte krävs några minimidistributioner med en Roth IRA under din livstid, om du inte behöver pengarna för levnadskostnader, kan du lämna allt till dina arvingar.
Eftersom du har förbetalt skatten på Roth IRA kommer dina stödmottagare inte att drabbas av en skatteräkring när de får inkomst från kontot. Detta gör att du kan lämna en ström av skattefri inkomst till dina barn, barnbarn eller andra arvingar.
Även om arvtagare som inte är make / maka måste ta nödvändiga minimidistributioner (RMD) på ärvda Roth IRA: er, kommer de inte att beskattas på uttag så länge de följer RMD-reglerna. Återigen skiljer sig detta från traditionella IRA, där RMD: er är beskattningsbara för stödmottagare, precis som för de ursprungliga ägarna.
Poängen
Det finns ingen tvekan om att en Roth IRA erbjuder några värdefulla fördelar efter pensioneringen. Inte bara kan du ta skattefria uttag från en Roth, men du har också maximal flexibilitet för när och hur mycket du tar ut.
Detta innebär att du kan lämna ett trevligt skattefritt paket åt dina arvingar, eller spreda utdelningar beroende på hur mycket inkomst du får från andra källor som socialförsäkring, arbete eller andra investeringar.
Roth IRA: er kan öppnas på de flesta mäklare, men vissa ger bättre tillgång och alternativ än andra. Om du shoppar runt, kolla in Investopedias lista över de bästa mäklarna för IRA: er och för Roth IRA: er.
