Det belopp du gör på ett sparkonto är förmodligen ganska lågt, även om du håller en betydande saldo i det. Fortfarande, oavsett ränta du tjänar på kontot betraktas som skattepliktig inkomst av Internal Revenue Service (IRS) och måste rapporteras på din skattedeklaration.
Key Takeaways
- Sparkonton beskattas på ränta som tjänats över 10 $. Ränta från ett sparkonto beskattas till marginalkursen. Ett saldo på 10 000 USD som tjänar en avkastning på 0, 2% beskattas bara på 20 $ i ränta som banken krediterar. 1099-INT skickas av banken till IRS tillsammans med självdeklarationen.
Vad är skattepliktigt och varför
Sparkonton anses vanligtvis inte som investeringsmedel. IRS anser dock att alla räntebärande finansiella instrument är en investering för skatteändamål.
Du beskattas på ränta som uppnåtts på kontot på minst 10 $, även om finansiell rådgivare Rebecca Dawson från Silber Bennett Financial i Los Angeles, Kalifornien, varnar för att "IRS kräver att du rapporterar alla skattepliktiga räntor i din inkomst. Om du accepterade ett kontantincitament från banken att öppna ett nytt sparkonto, den bonusen är också beskattningsbar och måste också rapporteras, "tillägger hon.
Ränta från ett sparkonto beskattas till marginalkursen. Med andra ord, om din vanliga inkomstskattgrupp placerar dig i en 35% -grupp beskattas räntan på ditt sparkonto till den kursen.
Vad som händer med ränta när du tjänar det är skattemässigt obetydligt. Det kommer att beskattas på samma sätt oavsett om du håller pengarna, överför dem till ett nytt konto eller spenderar dem.
Vad är undantaget från skatt
Även om de intjänade räntorna på sparkonton beskattas behöver du inte betala skatt på kontots saldo. Om ditt sparkonto har 10 000 dollar och tjänar 0, 2% ränta, beskattas du bara på 20 dollar i ränta som banken krediterar dig, inte på den stora kapital som drev dessa intäkter.
Vissa kontotyper, till exempel enskilda pensionskonton (IRA), tillåter ränta på besparingar att uppskjuta skatteutskott, och dessa intäkter behöver inte rapporteras. Som Dawson säger, "dessa regler gäller bara för traditionella eller onlinebesparande konton. De ska inte förväxlas med besparingar som innehas i en IRA. Räntan på dessa är uppskjuten till skatt: Du betalar skatter på det endast när medlen tas ut. " (Faktum är att om IRA är en Roth betalar du inte ens skatter på inkomsterna när du drar tillbaka den, så länge du har fyllt 59 år.)
Hur du arkiverar
Enligt den finansiella rådgivaren Dawson, i slutet av januari eller så varje år, "skickar det finansiella institutet som innehar ditt sparkonto ett formulär 1099-INT, som visar ränta som förvärvats föregående år." Det formuläret måste skickas till IRS när du skickar in din självdeklaration.
Mer information om beskattning av mottagna räntor finns i ämne 403 på IRS.gov. Information om säkerhet för säkerhetskopiering diskuteras i ämne 307.
Liksom försumbar som räntorna på ett sparkonto kan verka, säger Dawson att det är oklokt att försumma rapportera det. "Om dina skatter inte betalas på de räntor som uppnåtts på ditt sparkonto kommer IRS att verkställa påföljder och avgifter."
Rådgivare Insight
Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, CA
Det finansiella institutet som har ditt spararkonto skickar ett formulär 1099-INT, som visar ränta som förvärvats året innan, i slutet av januari. Du beskattas endast på ränta som tjänats på kontot på minst $ 10, även om IRS kräver att du rapporterar alla skattepliktiga räntor i din inkomst. Om du accepterade ett kontantincitament från banken att öppna ett nytt sparkonto, är den bonusen också skattepliktig och måste också rapporteras. Om dina skatter inte betalas på de ränta som uppnåtts på ditt sparkonto kommer IRS att verkställa påföljder och avgifter.
Dessa regler gäller endast för traditionella eller onlinebesparande konton. De ska inte förväxlas med besparingar som finns i en IRA. Räntorna på dessa är uppskjutna av skatt: Du betalar skatter på den endast när medlen tas ut.
