För att använda kassaflödesanalysen för att göra en budget måste ett företag kombinera den operativa kassaflödesdelen av sitt kassaflödesanalys med sin kassabudget. Ett företags kassabudget och dess operativa kassaflöde av dess kassaflödesanalys är inte desamma, men de är nära besläktade och behövs båda för att skapa en omfattande budget.
Cash budget
En kontantbudget mäter mängden tillgängliga kontanter som ett företag har till sitt förfogande för att betala sina kortfristiga driftskostnader. Det totala beloppet för kontantbudgeten bestäms av mängden driftskontanter som ett företag har kvar efter att ha betalat sina månatliga räkningar.
Operativt kassaflöde
Den operativa kassaflödesdelen av ett företags kassaflödesanalys är den andra komponenten för att skapa en effektiv budget. Ett företags operativa kassaflöde ger en indikation på alla tillgängliga kontanter som kommer in i företaget från olika källor. Kontanter som betalas av kunder för varor och tjänster, kundfordringar och varor och tjänster som lätt kan likvideras för kontanter är alla exempel på källor till operativa kontanter.
Tillsammans ger ett företags kassabudget och den operativa kassaflödesdelen av dess kassaflödesanalys en god indikation på hur mycket kontant företaget har tillgängligt att spendera under en viss tidsperiod. De två kombineras för att låta ett företag veta hur mycket kontanter som finns tillgängliga i slutet av varje tidsperiod, och det är det maximala beloppet det kan spendera utan att behöva låna pengar eller skaffa finansiering.
Kontantbudgeten och kontantinflödet är i huvudsak ett företags totala budget. De totala tillgängliga medlen fördelas mellan olika avdelningar eller kostnadscentra som cheferna anser lämpligt.
