Innehållsförteckning
- Hur mycket och när
- Matchande bidragsformler
- Hur matchning fungerar
- Bidragsgränser
- 401 (k) Västplaner
Arbetsgivarens matchning av dina 401 (k) bidrag innebär att din arbetsgivare bidrar med ett visst belopp till din pensionssparande plan baserat på beloppet för ditt eget årliga bidrag.
Beroende på villkoren i din arbetsgivares 401 (k) -plan kan dina bidrag till din pensionssparande matchas av arbetsgivaravgifter på flera sätt. Vanligtvis matchar arbetsgivarna en procentandel av anställdas bidrag, upp till en viss del av den totala lönen. Ibland kan arbetsgivare välja att matcha arbetstagarnas bidrag upp till ett visst dollarbelopp, oavsett arbetstagarnas ersättning.
Matchande bidrag: Hur mycket och när
De specifika villkoren för 401 (k) planer varierar mycket. Utöver nödvändigheten att följa vissa obligatoriska bidragsbegränsningar och uttagsbestämmelser som dikteras av lagen om anställda för pensionering av anställda (ERISA), bestämmer den sponsrande arbetsgivaren de specifika villkoren för varje plan för 401 (k).
Key Takeaways
- När en arbetsgivare matchar dina bidrag lägger de ett visst belopp till ditt 401 (k) -konto baserat på hur mycket du bidrar årligen. Det vanligaste sättet för arbetsgivarna bestämmer matchande bidrag är att matcha en procentandel av en anställds bidrag, upp till en viss gräns. Att inte dra nytta av en arbetsgivarmatch är motsvarigheten till att lämna "fria pengar" på bordet.
Din arbetsgivare kan välja att använda en mycket generös matchningsformel eller välja att inte matcha medarbetarnas bidrag alls. Vissa 401 (k) planer erbjuder mycket generösa matcher än andra. Oavsett vilken match det är, uppgår det till gratis pengar som läggs till din pensionssparande, så det är bäst att inte lämna dem på bordet.
Se villkoren i din plan för att kontrollera om och när din arbetsgivare ger matchande bidrag. Inte alla arbetsgivares bidrag till anställda 401 (k) planer är resultatet av matchning. Arbetsgivare kan välja att regelbundet skjuta upp planer för anställda oavsett anställdas bidrag, men detta är inte särskilt vanligt.
Formgivare för matchande bidrag för arbetsgivare
Oftast matchar arbetsgivarna anställdas bidrag upp till en procentandel av årlig inkomst. Denna gräns kan införas på ett av några olika sätt. Din arbetsgivare kan välja att matcha 100% av dina bidrag upp till en procentandel av din totala ersättning eller att matcha en procentandel av bidrag upp till gränsen. Även om den totala gränsen för arbetsgivaravgifter förblir densamma, kräver det senare scenariot att du bidrar mer till din plan för att få maximal möjlig matchning.
Vissa arbetsgivare kan matcha upp till ett visst dollarbelopp, oavsett inkomst, vilket begränsar deras ansvar till högt kompenserade anställda. Till exempel kan en arbetsgivare välja att matcha endast de första 5 000 $ av dina anställdas bidrag.
IRS kräver att alla 401 (k) planer tar ett icke-diskriminerande test årligen för att säkerställa att högkompenserade anställda inte drar mer nytta av skatteutsatta bidrag.
"Din arbetsgivare kan matcha 100% eller till och med ett dollarbelopp baserat på någon formel, men detta kan bli dyrt och normalt vill ägarna att deras anställda ska ta något ägande av sin pension medan de fortfarande ger ett incitament, " säger Dan Stewart, CFA®, VD, Revere Asset Management, Inc., i Dallas.
Hur matchning fungerar
Anta att din arbetsgivare erbjuder en 100% match på alla dina bidrag varje år, upp till högst 3% av din årliga inkomst. Om du tjänar $ 60 000, är det maximala beloppet som din arbetsgivare skulle bidra med varje år $ 1 800. För att maximera denna fördel måste du också bidra med 1 800 $. Om du bidrar med mer än 3% av din lön är de extra avgifterna oöverträffade. Om du bidrar med 5 000 USD på ett år, maximerar din arbetsgivare matchningskravet, vilket ger dig ett totalt bidrag på $ 6 800.
Ett partiellt matchande schema med en övre gräns är vanligare. Antag att din arbetsgivare matchar 50% av dina bidrag som motsvarar upp till 6% av din årslön. Om du tjänar $ 60 000, är dina bidrag motsvarande 6% av din lön (3 600 $) berättigade till matchning. Emellertid matchar din arbetsgivare bara 50%, vilket innebär att den totala matchningsförmånen fortfarande är begränsad till 1 800 $. Enligt denna formel måste du bidra dubbelt så mycket till din pension för att skörda den fulla fördelen av matchning av arbetsgivare.
Om din arbetsgivare matchar ett visst dollarbelopp, som i det första exemplet, måste du bidra med det beloppet för att maximera förmånerna, oavsett vilken procentandel av din årliga inkomst den kan representera.
Bidragsgränser
Oavsett om bidrag till din 401 (k) kommer från dig eller från matchning av arbetsgivare, är alla uppskjutningar föremål för en årlig bidragsgräns som dikteras av Internal Revenue Service (IRS). För arbetsgivarna år 2020 är de totala avgifterna till alla 401 (k) konton som innehas av samma anställd (oavsett aktuell anställningsstatus) $ 57 000, eller 100% av ersättningen, beroende på vad som är lägre.
Du betalar inte skatter på matchande bidrag förrän du drar ut dem i pension.
Emellertid är de valfria löneförskjutningar som gjorts av anställda begränsade till $ 19 500 under 2020, upp från 19 000 $ 2019. Kort sagt kan en sparare bidra till den årliga löneskyddsgränsen till deras 401 (k) varje år och en arbetsgivare kan bidra till IRS-årsgränsen ($ 57 000 år 2020 upp från 56 000 $ 2019) via match eller ytterligare kompensation.
För att vara tydlig räknas summan av dina arbetsgivares matchningar inte till din årliga gräns för uppskjutning av lön. Tänk på att dessa gränser kan uppdateras varje år. tillkännagivandet av följande års gräns är vanligtvis i oktober eller november.
IRS tillåter också de över 50 att ge ytterligare fångstbidrag som är utformade för att uppmuntra anställda som närmar sig pensionen för att samla in sina sparande. För 2020 är den årliga gränsen för fångstbidrag 6 500 USD, upp från 6 000 USD 2019.
401 (k) Västplaner
Utöver att granska planens matchningskrav på 401 (k), utbilda dig om planens intjäningsplan.
Ett intjänande schema dikterar graden av äganderätt du har i arbetsgivaravgifterna baserat på antalet års anställning. Även om din arbetsgivare har ett mycket generöst matchningssystem kan du tappa några av eller alla dessa bidrag om din anställning upphör - antingen frivilligt eller ofrivilligt - innan ett visst antal år har gått.
Tänk dock på att alla bidrag du gör till ditt 401 (k) -konto är 100% intjänade hela tiden och inte kan förverkas.
"Ett typiskt schema ger en anställd en procentandel av ägandet som stadigt ökar i låssteg med anställdens tjänstgöring. Enligt Bureau of Labor Statistics är det genomsnittliga antalet år som ska tilldelas helt fem, enligt Mark Hebner, grundare och VD för Index Fund Advisors, Inc., i Irvine, Kalifornien, och författare till "The 12-Step Recovery Program for Active Investors."
