Vad är en utdelning med undantagsintresse
En utdelning med undantagsränta är en utdelning från en fond som inte är föremål för statlig inkomstskatt. Utdelning med undantagsränta är ofta associerad med fonder som investerar i kommunala obligationer. Även om utdelningar med undantag för ränta inte är föremål för statlig inkomstskatt, kan de fortfarande vara föremål för statlig inkomstskatt eller AMT (Alternative Minimum Tax). Utdelningsinkomsten måste redovisas på inkomstdeklarationen och rapporteras av fonder på blankett 1099-INT.
BREAKING NED Exempt-Interest-utdelning
En utdelning med undantagsränta är en utbetalning från en fond som inte är föremål för statlig inkomstskatt. Individer med högt nettovärde är mer benägna att använda kommunala obligationer och fonder eftersom skattebesparingarna uppväger de lägre avkastning som investeringarna ger. De skattemässiga fördelarna som ges av investeringarna, inklusive utdelningsfri ränta, förloras om investeringarna hålls i en IRA. Detta beror på att all utdelning och ränta inom en IRA betraktas som skattefri.
Exempel på utdelning med undantagsintresse
Till exempel är Bill och Buffy Blankenmeier investerare med högt nettovärde. De letar efter sätt att minska sin federala skattebeslut. De arbetar tillsammans med sin investeringsprofessionell för att utforma en portfölj med kommunala obligationer som stöder kommuner som är belägna i deras hemvist. De räntebetalningar som genereras av denna portfölj av obligationer kommer att vara undantagna räntautdelningar.
