Vad är en livräntaenhet?
En livränsenhet är en ackumuleringsenhet för vilken den livränta har annuiterat sitt kontrakt. Detta är ett underkonto för pensionärens totala ackumulerade livränta. Dessa enheter representerar en fast andel av ägarskapet i försäkringsbolagets räkenskapsportfölj och skiljer sig på viktiga sätt från andelsfonder.
Key Takeaways
- En livränsenhet representerar den tid som ackumuleras under ett livräntaavtal. AUV, som står för ackumulerat enhetsvärde, visar hur mycket varje livräntaenhet är värd. Ackumuleringsenheter konverterar till livränta när den försäkrade vill börja göra uttag.
Hur en livränta fungerar
När en försäkrad person byter från att samla förmögenhet till att spendera sina sparande, börjar de dra på sina sparade pengar för att finansiera sin pension. Medan han sparar har den försäkrade betalat regelbundet till sitt livförsäkringsbolag för att köpa ägarandelar i en mycket stor portfölj som förvaltas av försäkringsgivaren.
Livränta inträffar när den försäkrade vill börja ta ut pengar, och därför konverterar de sina totala ackumulerade besparingar för att börja betala sina inkomster. För att åstadkomma detta köper den försäkrade livräntaenheter med de pengar som tidigare sparades som ackumuleringsenheter. Tänk på detta som en redovisningsåtgärd för att bestämma ditt proportionella ägande av ditt separata konto.
Vad siffrorna betyder
Underkonto för livränta liknar fonder, men det finns en skillnad mellan dem och vad som främst har att göra med hur deras värden beräknas. Investeringsföretaget Fidelity förklarar det så här: "Nettotillgångsvärdet, eller NAV, är värdet på varje aktie i fonden. Det värdet, som beräknas varje dag som aktiemarknaden är öppen, bestäms genom att dividera den totala tillgången minus alla skulder med antalet utestående aktier varje dag.
"Värdet på ackumuleringsenheten, eller AUV, är värdet på varje enhet inom Variabelskontot; detta värde beräknas varje dag aktiemarknaden är öppen. AUV tar hänsyn till den underliggande fondens dagliga prestanda, mätt med NAV-förändringen plus påverkan av eventuella utdelningar, till exempel realisationsvinster och utdelningsintäkter, minus livränta dagliga separata kontoavgifter. Eftersom värdet på de enheter du innehar redan representerar din 'andel' av denna aktivitet, kommer du inte att se någon av de utdelningar som rapporteras separat på ditt livränta."
En annan twist är att med fonder kan det finnas utdelningar av kapitalvinster och utdelningar kvartalsvis eller årligen, som betalas direkt till aktieägaren. Med de flesta livränta är det emitterande företaget aktieägare och dessa utdelningar minskar fondens nettotillgångar och ökar antalet aktier.
"När en distribution sker kommer fondens NAV att minska och antalet aktier kommer att öka, men enhetsvärdet för varje underkonto kommer inte att förändras, " säger Fidelity.
