Vad är ackumulerat värde?
Det ackumulerade värdet är det totala beloppet som en investering för närvarande innehar, inklusive det investerade kapitalet och den ränta (vinst) den hittills har tjänat. Det ackumulerade värdet är viktigt inom försäkringsområdet eftersom det avser det totala förvärvade värdet för en hel (eller universell) livförsäkring. Det beräknas som summan eller summan av den initiala investeringen, plus ränta som hittills erhållits. Det ackumulerade värdet kallas också ett ackumulerat belopp eller kontantvärde.
Hur fungerar ackumulerat värde
För försäkringsändamål börjar ackumulerat värde byggas när försäkringstagaren för en hel (eller universell) livförsäkring börjar betala en månadspremie. Ett försäkringsbolag tar dessa premiebetalningar och delar upp dem i två delar. Den första delen täcker de grundläggande försäkringskostnaderna. Den andra delen fungerar som en typ av investering som ackumulerar kontantvärde, som försäkringsbolaget placerar på ett internt konto.
En försäkringstagare kan också överlämna en hel livförsäkringspolicy till försäkringsbolaget och få tillbaka kontantöverföringsvärdet för försäkringarna. Det kontanta överlämningsvärdet kan vara mindre än det ackumulerade värdet om försäkringsavgifterna är försäkrade. Beroende på villkoren för hela livspolicyn kan en försäkringstagare låna mot försäkringens kontantöverföringsvärde. Försäkringstagaren kan sedan välja att betala tillbaka lånet i sin helhet, återbetala bara räntan eller inte betala tillbaka lånet eller räntan. Om lånet inte återbetalas fullt ut dras det utestående beloppet från den slutliga dödsförmånen.
Ackumulerat värde kan tänkas som ett tvångssparkonto, som försäkringstagaren kan låna mot medan han håller försäkringens intakt. Om försäkringsägaren avbryter policyn får de ackumulerat kontantvärde minus eventuella påföljder.
Ackumulerat värde mot livränta
Ackumuleringsvärdet för en livränta är det totala värdet på livränta. Det kontanta överlämningsvärdet skiljer sig emellertid från det ackumulerade värdet genom att det belopp som är tillgängligt för att ta ut från försäkringen omfattas av en 10% återkänningsstraff. Till exempel kan en livränta ackumulerat värde vara $ 100 000, men efter påföljder är kontantöverföringsvärdet $ 90 000. Om en försäkringstagare ville rulla över livränta skulle det nya kontot erhålla $ 90 000.
Ackumulerat värde och skatter
Värdet som ackumuleras i en hel livförsäkring skjuts upp så länge försäkringstagaren håller försäkringsavtalet giltigt. Ackumulerat värde kan vara en integrerad del av en skattebesparingsstrategi eftersom den maximerar mängden pengar du får behålla. Att dra ut ackumulerade medel under en försäkringstagares pensionsår kan till och med låta en försäkringstagare kvalificera sig för en lägre inkomstskattesats. Däremot är det ackumulerade värdet i ett insättningsintyg beskattningsbart.
