SEC Form 10 är en arkivering hos Securities and Exchange Commission (SEC), även känd som den allmänna blanketten för registrering av värdepapper. Det används för att registrera en klass av värdepapper för potentiell handel på amerikanska börser. Alla företag med över 10 miljoner dollar i totala tillgångar och 750 eller fler aktieägare måste lämna in ett formulär 10 hos SEC. Alla företag under dessa trösklar kan lämna in formulär 10 frivilligt. Registreringsmeddelande från formulär 10 träder i kraft automatiskt sextio dagar efter arkivering.
Registreringen av SEC Form 10 är ett nödvändigt men otillräckligt steg för att registrera värdepapper för handel. Financial Industry Regulatory Authority (FINRA) måste godkänna handeln med värdepapper.
När registreringsförklaringen träder i kraft utlöses andra rapporteringskrav. Emittenten måste lämna in årsrapporter (10-K), kvartalsrapporter (10-Q), aktuella rapporter (8-K) och årliga fullmaktsuttalanden. Dessutom blir ledningen och aktieägarna föremål för fördelaktiga krav på ägarrapportering i avsnitten 13 och 16 i värdepappersbördslagen från 1934.
Elementen i SEC-formulär 10
Det allmänna formuläret för registrering av värdepapper innehåller följande artiklar som måste lämnas in:
- VerksamhetRiskfaktorer Finansiell informationFöretag Säkerhetsägande av vissa fördelaktiga ägare och ledning Direktörer och verkställande direktörerExekutiv kompensationBetygsförhållanden och relaterade transaktioner och Direktör Oberoende Juridiska förfaranden Marknadspris på och utdelningar på registrantens gemensamma kapital och relaterade aktieägarfrågor Anställande försäljning av oregistrerade värdepapper Uttalanden och kompletterande dataByten i och meningsskiljaktigheter med revisorer om redovisning och finansiell information Finansiella uttalanden och utställningar
