Roth ira kontra traditionell ira: vad är skillnaden?

Innehållsförteckning

• En översikt över IRA
• Viktiga skillnader: skattelättnader
• Viktiga skillnader: inkomstgränser
• Viktiga skillnader: Distributionsregler
• Uttag före pension
• Särskilda överväganden
• Poängen

Roth IRA Vs. Traditionell IRA: En översikt

Enskilda pensionskonton (IRA) är skattefördelade fordon som är utformade för långsiktiga besparingar och investeringar - för att bygga ett boägg för ens liv efter karriär. Medan vissa IRA: er finns tillgängliga på arbetsplatsen, är de två vanligaste designade för investerare att använda på egen hand: den traditionella IRA, som grundades 1974, och dess yngre kusin, Roth IRA, introducerades 1997 och namnges för sin sponsor, Sen William Roth.

Även om dessa konton har likheter - till exempel den skattefria tillväxten av investeringar inom dem - skiljer de sig också på några viktiga sätt, främst när det gäller skatteavdrag (vill du vara skyldig till IRS nu eller senare?), Tillgången på fonder och behörighetsstandarder.

Att förstå alla distinktionerna är avgörande för att bestämma vilken IRA som är det bättre valet för dig.

Key Takeaways

• Den viktigaste skillnaden mellan Roth och traditionella IRA ligger i tidpunkten för deras skattemässiga fördelar: Med traditionella IRA drar du avgifter nu och betalar skatt för uttag senare; med Roth IRA: er betalar du skatter på avgifter nu och får skattefria uttag senare. Traditionella IRA: er fungerar som personliga pensioner: I gengäld för betydande skattelättnader begränsar de och dikterar tillgången till medel. Roth IRA: er fungerar mer som vanliga investeringskonton, endast med skatteförmåner: De har färre begränsningar, men färre pauser också. Oavsett om du tror att din årliga inkomst och skattesats kommer att vara lägre eller högre i pension är en nyckelfaktor för att avgöra vilken IRA du ska välja.

Viktiga skillnader: skattelättnader

Både traditionella och Roth IRA ger generösa skattelättnader. Men det är en fråga om tidpunkt när du kommer att göra anspråk på dem.

Traditionella IRA-bidrag är avdragsgilla på både statliga och federala skattedeklarationer för det år du gör bidraget. Som ett resultat beskattas uttag - officiellt känd som utdelningar - till din inkomstskattesats när du gör dem, antagligen vid pensionering.

Bidrag till traditionella IRA sänker i allmänhet din beskattningsbara inkomst under bidragsåret. Det sänker din justerade bruttoinkomst (AGI), som eventuellt hjälper dig att kvalificera dig för andra skatteincitament som du annars inte skulle få, till exempel barnskattekredit eller studielånsränteavdrag.

Med Roth IRA: er får du inget skatteavdrag när du betalar, så att de inte sänker din justerade bruttoinkomst det året. Men som ett resultat är dina uttag i pension i allmänhet skattefria. Du betalade skatteräkningen i förväg, så att säga, så att du inte är skyldig något på baksidan.

Med andra ord är det motsatsen till den traditionella IRA.

Du kan äga och finansiera både en Roth och en traditionell IRA (förutsatt att du är berättigad till var och en); Dock måste dina totala insättningar på alla konton inte överskrida den totala IRA-avgiftsgränsen för det skatteåret.

Viktiga skillnader: inkomstgränser

Alla som har inkomster som är yngre än 70½ kan bidra till en traditionell IRA. Om bidraget är helt avdragsgill beror på din inkomst och om du (eller din make, om du är gift) omfattas av en arbetsgivarsponserad pensionsplan, till exempel en 401 (k).

Roth IRA har inte åldersbegränsningar, men de har begränsningar för inkomstberättigande:

För 2019 måste till exempel enskilda filers ha en modifierad justerad bruttoinkomst (MAGI) på mindre än $ 137 000 för att bidra till en Roth IRA, med bidrag som avvecklas börjar med en MAGI på $ 122 000. Gifta par som lämnar in gemensamt måste ha ändrat AGI på mindre än $ 203 000 för att bidra till en Roth; bidrag fasas ut från 193 000 dollar.

För 2020 måste singlar ha en MAGI på mindre än 139 000 dollar, med bidrag som fasas ut med början med en MAGI på 124 000 dollar. Gifta par måste ha ändrat AGI på mindre än $ 206 000 för att bidra till en Roth, och bidrag fasas ut från $ 196 000.

Viktiga skillnader: Distributionsregler

En annan skillnad mellan traditionella och Roth IRA ligger med uttag. Med traditionella IRA: er måste du börja ta nödvändiga minimidistributioner (RMD) - obligatoriska, skattepliktiga uttag av en procentandel av dina medel - vid 70 års ålder, oavsett om du behöver pengarna eller inte. IRS erbjuder kalkylblad för att beräkna din årliga RMD, som är baserad på din ålder och ditt kontos storlek.

Roth IRA: er har inga nödvändiga minimidistributioner: Du är inte skyldig att ta ut några pengar i någon ålder - eller faktiskt under din livstid alls. Den här funktionen gör dem till idealiska överföringsfordon.

Mottagare av Roth IRAs är inte skyldiga inkomstskatt på uttag, även om de är skyldiga att ta utdelningar eller annars rulla kontot till en egen IRA.

Viktiga skillnader: Uttag före pension

Du kan undvika påföljden (men inte skatten) under vissa specialiserade omständigheter: Om du använder pengarna för att betala för kvalificerade första gången hemmaköpare utgifter (upp till $ 10.000) eller kvalificerade högre utbildningskostnader. Hardships, såsom funktionshinder och vissa nivåer av ersättade medicinska kostnader, kan också vara undantagna från påföljden, men du kommer fortfarande att betala skatter för distributionen.

Däremot kan du ta ut belopp som motsvarar dina Roth IRA-bidrag straff- och skattefria när som helst, av någon anledning, även före åldern 59½.

Nu gäller olika regler om du drar tillbaka intäkter - belopp över det belopp du bidragit med - från Roth. Du brukar bli lurad på dem. Om du vill ta ut intäkter kan du undvika skatter och 10% tidigt uttagsstraff om du har haft Roth IRA i minst fem år och minst en av nedanstående omständigheter gäller för dig:

• Du är minst 59 ½ år gammal. Har en permanent funktionsnedsättning.Die och pengarna tas ut av din stödmottagare eller gods. Använd pengarna (upp till ett livslängd på högst 10 000 dollar) för ett första hemköp.

Om du har haft kontot i mindre än fem år kan du fortfarande undvika 10% straff för tidig återtagning om:

• Du är minst 59 ½ år gammal. Återtagandet beror på ett funktionshinder eller vissa ekonomiska svårigheter. Din egendom eller stödmottagare gjorde utträdet efter din död. hemköp, kvalificerade utbildningskostnader eller vissa medicinska kostnader.

Jämför traditionella och Roth IRA
regler	Roth IRA	Traditionell IRA
2019 bidragsgränser	$ 6000; 7 000 $, om 50 år eller äldre.	2019: 6 000 dollar; 7 000 $, om 50 år eller äldre
2020 Bidrag gränser	Samma som 2019.	Samma som 2019.
2019 inkomstgränser	Stödberättigade är enskilda arkiverare med MAGI: er på mindre än $ 137 000 (utfasning börjar på $ 122 000); gifta par som arkiverar tillsammans med MAGI på mindre än $ 203 000 (utfasning börjar på $ 193 000).	Alla med intjänad inkomst kan bidra, men skattemässigt avdragsgilla baseras på inkomstgränser och deltagande i en arbetsgivarplan.
2020 Inkomst gränser	Stödberättigade är enskilda arkiverare med MAGI: er på mindre än 139 000 USD (utfasning börjar på 124 000 USD); gifta par som arkiverar tillsammans med MAGI på mindre än $ 206 000 (utfasning börjar på $ 196 000).	Samma som 2019.
Åldersgränser	Inga åldersbegränsningar för bidrag.	Inga bidrag tillåtna efter att skattebetalaren fyller 70½.
Skattelättnad	Tillgänglig för "sparare skattelättnad."	Tillgänglig för "sparare skattelättnad."
Skattebehandling	Inga skatteavdrag för bidrag; skattefria intäkter och uttag vid pensionering.	Skatteavdrag i bidragsåret; vanliga inkomstskatter vid uttag.
Återkallningsregler	Bidrag kan dras tillbaka när som helst, skattefria och strafffria. Fem år efter ditt första bidrag och ålder 59½ är inkomstuttag också skattefria.	Uttag är strafffri från 59½ års ålder.
Obligatorisk minimidistribution	Inget för kontoägaren. Kontomottagare omfattas av RMD-reglerna.	Distributionerna måste börja vid 70 års ålder för kontoägaren. Mottagarna omfattas också av RMD-reglerna.
Extra fördelar	Efter fem år kan upp till 10 000 dollar av intäkterna tas ut strafffritt för att täcka första gången hemmaköpare. Kvalificerad utbildning och återtagande av svårigheter kan vara tillgängliga utan straff före åldersgränsen och fem års väntetid.	Upp till 10 000 $ strafffria uttag för att täcka första gången hemmaköparkostnader. Kvalificerad utbildning och uttag av svårigheter är också tillgängliga.