Både Roth IRA och 457 planer är skattefördelade sätt att spara för pensionering, men de fungerar annorlunda. Alla med intäkter kan öppna och bidra till en Roth IRA, förutsatt att de uppfyller inkomstgränserna. Som jämförelse är 457 planer endast tillgängliga för anställda i vissa typer av organisationer. Om du är berättigad till både en Roth IRA och en 457-plan, här är några viktiga saker att tänka på.
Key Takeaways
- 457 planer är en typ av pensionsplan som vissa arbetsgivare för statliga, lokala myndigheter och ideella organisationer tillhandahåller för sina arbetare. Roth IRA är tillgängliga för alla som uppfyller vissa inkomstkrav. Du kan bidra till både en 457-plan och en Roth IRA om du är behörig.
Vad är en 457-plan?
En 457-plan är en av ett antal pensionsplaner som arbetsgivare kan göra tillgängliga för sina arbetare. Privata, vinstdrivande företag sponsrar ofta 401 (k) planer, medan ideella organisationer, sjukhus och offentliga skolsystem kan använda 403 (b) planer.
En del statliga, lokala myndigheter och ideella arbetsgivare erbjuder ännu ett alternativ: 457-planen. I kärnan har alla dessa tre planer många av samma skattemässiga fördelar.
Hur 457 planer fungerar
Med en 457 - eller en 457 (b), som det ofta kallas - görs dina bidrag med dollar före skatt. Så du betalar inte skatt för pengarna du lägger in i planen förrän du drar tillbaka dem senare i livet.
För 2020 kan du bidra med upp till $ 19 500. Om du är 50 år eller äldre kan du ge ytterligare ett $ 6 500 insamlingsbidrag. Det ökar din årliga gräns till $ 26 000, samma som med en 401 (k).
Men till skillnad från en 401 (k) eller 403 (b) plan, kan en 457 tillåta dig att ge ett speciellt uppsamlingsbidrag under tre år före din normala pensionsålder. Om din plan tillåter det, kan du bidra med de mindre av:
- Två gånger den årliga gränsen, vilket motsvarar 39 000 USD för 2020, eller Den grundläggande årliga gränsen plus beloppet för den grundgräns som inte använts tidigare år (detta gäller endast om du inte använder den ordinarie åldersgräns för 50 år).
Till exempel, om din plan anger 65 som din pensionsålder, kan du bidra med upp till 39 000 USD per år när du är 62 år, förutsatt att det inte är mer än din årslön.
Som med en 401 (k), kan en arbetsgivare matcha dina 457 bidrag. Om du investerar 1 000 dollar per månad och din arbetsgivare matchar 50%, får du $ 500 gratis pengar varje månad.
Till skillnad från 401 (k) planer ger 457 planer dig möjlighet att ge större fångstbidrag under de tre åren innan du når pensionsåldern.
När betalar du skatter?
Medan både 457 planer och Roth IRA: er erbjuder skattemässiga fördelar, är de exakt motsatt när det gäller när du får ditt skattelätt. Som nämnts görs bidrag till 457 planer med dollar före skatt. Du åtnjuter en skatteskatt på förhand eftersom bidraget sänker din beskattningsbara inkomst för året. Men du kommer att betala skatt för alla pengar du tar ut under pensionen.
Med en Roth IRA får du inte en skatteskatt på förhand, men dina bidrag och inkomster växer skattefritt. Du betalar faktiskt dina skatter när du betalar. Från och med 2020 kan du bidra med upp till 6 000 USD per år till en Roth IRA, eller 7 000 $ om du är 50 år eller äldre, så länge du uppfyller IRS-inkomstgränserna. Om du är gift och registrerar skatter gemensamt, till exempel, kan du göra hela bidraget om din modifierade justerade bruttoinkomst (MAGI) är mindre än $ 196 000.
Tidig uttag från 457-talet och Roth IRA
Till skillnad från andra arbetsgivarsponserade pensionsplaner kan du ta ut pengar från dina 457 före ålder 59½ utan straff. Men kom ihåg att du fortfarande är skyldig skatter vid uttag.
Med en Roth IRA kommer dina pengar ut skattefria (och strafffria) om ditt konto är minst fem år och du är 59½ år eller äldre. Du kan dra tillbaka dina bidrag när som helst, av någon anledning, utan skatt eller påföljd.
Har 457s och Roth IRA: er krävt minst utdelning?
Obligatoriska minimidistributioner (RMD) gäller alla arbetsgivarsponserade pensionsplaner, inklusive 457s. När du har fyllt 70 års ålder måste du börja ta uttag eller riskera att du måste betala en brant 50% skatterätt.
Roth IRA har å andra sidan inga RMD under din livstid. Det kan göra dem till ett bra sätt att överföra rikedom till dina mottagare, så länge du inte behöver pengarna för levnadskostnader.
Du kan max ut både en 457 och en Roth IRA
Att ha båda typerna av pensionskonton kan faktiskt tjäna som en säkring mot oförutsägbarheten för framtida skattesatser.
Om skattesatserna är mycket högre när du går i pension, har du haft betydande fördel av din Roth IRA eftersom dina uttag är skattefria. Om skattesatserna är lägre när du går i pension har dina 457 varit det mer skatteeffektiva kontot. Hursomhelst kommer det ena att hjälpa till att balansera det andra.
Att sätta en roth i din 457-plan
Tänk om du vill ha fördelarna med ett Roth-konto i din 457? Vissa arbetsgivare erbjuder ett särskilt Roth-alternativ. Om detta är tillgängligt kan du göra bidrag efter skatt till din 457-plan som du kan dra tillbaka senare, skattefri. Till skillnad från en Roth IRA kommer ditt utsedda Roth-konto emellertid att bli föremål för nödvändiga minimidistributioner, så en separat Roth IRA kan fortfarande vara ett bättre val.
