Vad är nettokassa?
Nettokassa är resultatet av ett företags totala kontanter minus de totala skulder som redovisas i sina finansiella rapporter. Det används ofta för att utvärdera ett företags kassaflöden. Nettokassa avser också mängden kontanter som är kvar efter att en transaktion har genomförts och alla tillhörande avgifter och avdrag har dragits från.
Nettokassa
Förstå nettokassa
Med nettokassa avses mängden intjänade eller förlorade medel efter att alla förpliktelser och skulder dras av från en enda transaktion eller flera transaktioner. I likhet med nuvarande kvot är nettokassa ett mått på ett företags likviditet eller förmåga att snabbt uppfylla sina finansiella åtaganden. Skyldigheterna kan inkludera vanliga driftskostnader, betalningar på skulder och investeringsaktiviteter. Beräkning av nettokassa börjar med att lägga till alla kvitton under en period, ofta kallad brutto. När summan har gjorts avdrags förpliktelser och skulder och skillnaden är nettokassa.
Nettokassa kan också betraktas som den korta formen av termen "nettokassa per aktie" när det gäller aktieinvesteringar. Investerare kan använda nettokassa för att avgöra om ett företags aktie är en attraktiv investering.
Nettokassaflöde avser vinst eller förlust av medel under en period efter att alla skulder har betalats. När ett företag har ett överskott av kontanter efter att ha betalat alla sina driftskostnader sägs det ha ett positivt kassaflöde. Om företaget betalar mer för förpliktelser och skulder än vad det tjänar genom verksamheten sägs det ha ett negativt kassaflöde.
Ett negativt kassaflöde betyder inte att ett företag inte kan betala alla sina skyldigheter. det betyder att beloppet som erhållits för den perioden var otillräckligt för att täcka förpliktelser under samma tidsperiod. Om andra sparfordon likvideras för att uppfylla förpliktelsen eller ytterligare skuld uppstår som inte innebär mottagande av ett engångsbelopp kan ett företag uppfylla alla sina åtaganden samtidigt som det upprätthåller ett negativt kassaflöde.
Begränsningar av nettokassa
Att analysera vilka aktiviteter som bidrar till positiva eller negativa nettokassa är avgörande när man använder nettokassa som en barometer för att fastställa ett företags ekonomiska hälsa. Positiva nettokassa från händelser som ökade försäljningsvinster eller minskade förpliktelser kan indikera ett välfungerande och friskt företag. Vissa aktiviteter kan emellertid resultera i ett positivt kassaflöde som kanske inte reflekterar positivt på ett företags ekonomiska hälsa, till exempel pengar som erhållits som ett resultat av att en ny skuld har uppkommit eller aktiviteter som är förknippade med ett engångsbelopp.
