Vad är förlustutveckling?
Förlustutveckling är skillnaden mellan de slutliga förlusterna som registrerats av en försäkringsgivare och vad försäkringsgivaren ursprungligen registrerade. Förlustutveckling syftar till att redovisa det faktum att vissa försäkringsanspråk tar lång tid att lösa, och att uppskattningar av den totala förlusten som en försäkringsgivare kommer att uppleva kommer att anpassas när fordringarna slutförs.
Key Takeaways
- Förlustutveckling är skillnaden mellan vad en försäkringsgivare initialt redovisar för skulder kontra den slutliga nivån på fordringar. En förlustutvecklingsfaktor gör det möjligt för försäkringsgivare att anpassa fordringarna till deras beräknade slutnivåer. En av de viktigaste faktorerna för försäkringsgivare vid fastställande av potentiella förluster är den tid det tar att behandla ett fordran.
Hur fungerar utvecklingen av förlust
Försäkringsbolag använder förlustutvecklingsfaktorer i försäkringspriser och reserverar för att anpassa skadestånd till deras beräknade slutnivå. Försäkringsbolagen måste ta hänsyn till ett antal faktorer när de bestämmer vilka, om några, förluster de kan drabbas av de försäkringar de försäkrar.
En av de viktigaste faktorerna är hur lång tid det tar att behandla ett fordran. Även om anspråk kan rapporteras, behandlas och stängas under en viss försäkringsperiod, kan de också rapporteras i senare försäkringsperioder och kanske inte regleras under en lång tid. Detta kan göra rapporteringen komplicerad och i bästa fall baserat på en tillnärmning av den förlust som försäkringsgivaren i slutändan kommer att uppleva.
Försäkringsanspråk i långa svansar, såsom ansvarsförsäkring, betalas ofta inte omedelbart. Skadeanpassare ställer in initiala ärenden för fordringar; Det är emellertid ofta omöjligt att exakt förutsäga vad det slutliga beloppet för en försäkringsanspråk kommer att vara av olika skäl. Förlustutvecklingsfaktorer används av aktuarier, försäkringsgivare och andra försäkringsfolk för att "utveckla" fordringar uppgår till deras uppskattade slutliga värde. Ultimata förlustbelopp är nödvändiga för att bestämma ett försäkringsbolags redovisade reserver. De är också användbara för att fastställa tillräckliga försäkringspremier, när förlustupplevelsen används som en betygsfaktor.
Förlustutvecklingsfaktor
En förlustutvecklingsfaktor (LDF) används för att justera förluster för att redovisa skador. LDF är ett nummer som är avsett att anpassa påståenden till deras ultimata projicerade nivå. Till exempel innebär en LDF på 2, 0 att för varje $ 1 i anspråk, kommer den ultimata utbetalningen att vara $ 2. Om en försäkringsgivare hade 100 000 USD i aktuella fordringar, skulle den slutliga utbetalningen vara 200 000 USD med en LDF på 2, 0.
Förlustbelopp är nyckeln för att prissätta försäkringspremier och fastställa upptagna reserver.
Krav för förlustutveckling
Försäkringsbolag använder en förlustutvecklingstriangel vid utvärdering av förlustutveckling. Triangeln jämför jämförelse av förlustutveckling under en viss politikperiod under en längre tidsperiod. Till exempel kan en försäkringsgivare titta på förlustutveckling för 2018 års policyperiod med tolv månaders intervall under fem år. Detta innebär att den kommer att undersöka förlustutvecklingen 2018 2018, 2019, 2020, 2021 och 2022.
Försäkringsbolag är skyldiga att rapportera sin ekonomiska ställning till statliga tillsynsmyndigheter som använder dessa rapporter för att avgöra om ett försäkringsbolag är i god ekonomisk hälsa eller om det finns en risk för insolvens. Tillsynsmyndigheterna kan använda en förlustutvecklingstriangel för att jämföra procentuell förändring över tidsperioder och använda denna procentsats när man gör uppskattningar av dess förlustutveckling för en viss försäkringsgivare under kommande perioder. Om förändringsgraden fluktuerar väsentligt över tiden kan regulatorn kontakta försäkringsgivaren för att ta reda på varför dess förlustberäkningar inte är av märket.
