I allmänhet är 401 (k) planer och 403 (b) planer mycket lika - båda är avgiftsbestämda pensionsplaner som erbjuds av arbetsgivare till anställda. Den främsta skillnaden mellan de två är typen av arbetsgivare som typiskt sponsrar dem och investeringsalternativen. Planen 403 (b) erbjuds anställda i skattefri organisationer, som välgörenhetsorganisationer och offentliga skolor. Och 401 (k) planer kan antas av både skattefria och ideella organisationer.
Key Takeaways
- 403 (b) planer kan endast antas av ideella organisationer.401 (k) planer kan antas av alla arbetsgivare - skattebefriade och vinstdrivande. Dessa likheter inkluderar skattutskjuten tillväxt, bidragsgränser och när du kan ta ut fonder. En stor skillnad är att 401 (k) planer kan erbjuda investeringsalternativ som inkluderar aktier, obligationer och fonder; Investeringsalternativ för 403 b är beroende av kontotyp.
Om din arbetsgivare erbjuder både en 401 (k) och en 403 (b), men om din arbetsgivare erbjuder båda kan du välja att delta i endera eller båda - om det är tillåtet. Om du är bland dem med ett val måste du förstå informationen om hur varje plan fungerar och deras viktigaste skillnader, till exempel investeringsalternativ, för att bestämma vad som fungerar bäst för dig. Detsamma gäller om du arbetar för olika arbetsgivare och du har tillgång till båda alternativen.
401 (k) och 403 (b) Planer: Likheterna
Båda är avgiftsbestämda pensionsplaner. Intäkter och avkastningar växer upp till skatteuttag tills de dras tillbaka. För Roth-konton - som kan vara en extra funktion i båda typerna av planer - är kvalificerade distributioner skattefria.
De valfria gränserna för uppskjutande bidrag är desamma för var och en. År 2020 är det maximalt tillåtna elektiva uppskjutningsbidraget till 100% av kompensationen upp till $ 19 500, upp från $ 19 000 i 2019. Deltagare som är minst 50 år vid slutet av året kan bidra med ytterligare $ 6 500 (upp från 6 000 $ 2019), som är känt som ett fångstbidrag. Bidragsgränsen är densamma oavsett om du bidrar till en av de två eller till båda.
Arbetsgivare kan också välja att göra matchande bidrag och / eller icke-selektiva bidrag, även om detta är mindre vanligt för 403 (b) s än 401 (k) s.
Anställda måste uppfylla vissa krav för att vara berättigade till uttag, till exempel att de inte längre arbetar för planens sponsor eller når 59½ års ålder. Uttag före 59½ års ålder omfattas av en 10% tidig utdelningsstraff, såvida inte ett undantag gäller - det finns ingen straff när de fyller 59½ års ålder.
Båda planerna kan erbjuda lån till anställda, men det är upp till arbetsgivaren om de väljer att göra lån tillgängliga eller inte.
401 (k) och 403 (b) Planer: skillnaderna
En viktig skillnad mellan 401 (k) och 403 (b) planer är de tillgängliga investeringsalternativen. Medan en arbetsgivare kan begränsa investeringsalternativen under en 401 (k), kan den tillåta ett brett spektrum av investeringar, inklusive aktier, obligationer och fonder.
För 403 (b) beror investeringsalternativen på typen av 403 (b) -konto enligt 403 (b) -planen. För 403 (b) (1) är det livränta, för 403 (b) (7) är det fonder och 403 (b) (9) kyrkans planer möjliggör bredare investeringsalternativ.
Lite historia: 403 (b) brukade tidigare begränsas till livränta, även känd som beskattade skyddade livränta, men denna begränsning upphörde 1974, vilket möjliggjorde 403 (b) (7) konton som ett alternativ. Dessa 403 (b) (7) konton finns vanligtvis hos mäklare.
En annan skillnad är att cirka 403 (b) planer tillåter ytterligare elektiva uppskjutningsbidrag för anställda med 15 eller fler års tjänstgöring, ett alternativ som inte finns tillgängligt enligt 401 (k) planer. Enligt denna bestämmelse, om det är tillåtet enligt 403 (b) -planen, kan du bidra med ett ytterligare belopp på upp till 3 000 USD per år, med förbehåll för en livstidgräns på 15 000 USD. Och till skillnad från andra avtalsbestämmelser för pensionsplanen behöver du inte vara 50 år eller äldre för att dra nytta av denna förmån.
Vad händer om du erbjuds båda plantyper?
