Innehållsförteckning
- Godkänd kompensation
- Maximal bidrag
- Åldersbegränsning
- Bidragsfrist
- Undantag för militär personal
- Poängen
När deras skatteregistreringsperiod närmar sig, säkerställer många skattebetalare att de bidrar till sina IRA: er för att få de relaterade skatteförmånerna. Om du gör det är det viktigt att du uppfyller kraven för bidragsberättigande för att undvika IRS-bedömda påföljder. Här är några viktiga påminnelser som hjälper dig att uppfylla dessa krav.
Key Takeaways
- Att spara för pension är ett mål som underlättas med enskilda pensionskonton eller IRAs.IRAs får gynnsam skattebehandling av IRS, men endast om vissa tidsfrister och begränsningar uppfylls för bidrag. För 2020 är det maximala bidraget $ 6 000 och tidsfristen för att ge bidrag är datumet för inlämning av skatter för följande år (vanligtvis 15 april).
Godkänd kompensation
Du måste ha berättigad ersättning för att vara berättigad att bidra till en IRA. För IRA-ändamål inkluderar godtagbar ersättning löner, löner, tips, provisioner som erhållits i procent av försäljningen, skattepliktigt underhåll eller separata underhållsbetalningar som du får enligt en skilsmässedekret eller separat underhåll. Om du är ensam ägare eller partner i ett partnerskap, är din ersättning baserad på dina nettovinst från din handel eller verksamhet, minskat med bidrag till alla arbetsgivarsponserade planer som du antar och eventuellt avdrag tillåtet för 50% av din egen- anställningsskatter.
Belopp du får som ränta, utdelning, pension, livränta, intäkter eller vinster från fastighetsinvesteringar, och alla belopp som du utesluter från din inkomst anses inte vara ersättningsberättigande för IRA-syften.
Maximal bidrag
Du kan bidra med upp till 6 000 USD per år till din IRA för 2020, enligt IRS. Om du är minst 50 år före utgången av året som bidraget gäller kan du bidra med ytterligare 1 000 USD. Detta tilläggsbelopp kallas ett uppsamlingsbidrag.
Om din bidragsberättigade ersättning är mindre än $ 6 000 eller 7 000 $, är du berättigad att bidra endast upp till det belopp du tjänar för året.
Exempel 1
Adam, en universitetsstudent på heltid, tjänade 2 000 dollar från sitt deltidsjobb 2019. Adam tjänade också 1 500 $ i utdelning och ränta på investeringarna i sitt mäklarkonto. Adam är berättigad att bidra med $ 2 000 för 2019 eftersom han bara fick 2 000 $ i berättigad ersättning.
Dricks:
De medel som används för ditt IRA-bidrag kan komma från alla legitima källor. Till exempel kan du använda kontanter som du får som utdelningsränta, som gåva eller från dina vanliga besparingar för ditt IRA-bidrag, förutsatt att du har fått berättigad ersättning upp till det belopp du bidrar med för året.
Åldersbegränsning
Fram till att Setting Every Community Up for Pension Enhancement Act (SECURE) antogs i slutet av 2019 fanns det en åldersgräns när du kunde bidra till ett traditionellt IRA-konto. Detta var 70 1/2. Efter att ha uppnått denna ålder skulle du inte kunna bidra till en traditionell IRA. SECURE tog bort denna åldersbegränsning och det finns inte längre ett åldersgräns på ett traditionellt IRA-konto. Detta hjälper enskilda att bidra till pensionering eftersom människor lever längre och därför arbetar längre.
Bidragsfrist
Skatteregistreringsförlängningar gäller inte dina IRA-bidrag, utom för SEP-IRA-bidrag. Detta innebär att dina bidrag måste deponeras av ditt förfallodag för skatteregistrering, som vanligtvis är 15. april. På samma sätt som din skattedeklaration anses poststämningsdatumet vara aktuellt. Därför, om du skickar ditt bidrag i posten senast den 15 april, har du uppfyllt tidsfristen, även om din finansiella institution får bidraget efter den 15 april.
Med SEP-IRA, om du ansökt om en förlängning för att lämna in dina skatter, har du fram till slutet av förlängningsperioden att ge ditt bidrag, oavsett när du faktiskt skickar in självdeklarationen.
Undantag för militär personal
- Den sista dagen du tjänar i en stridszon eller slutför din kvalificerade tjänst utanför en stridszon. Den sista dagen du tjänar i en beredskapsoperation. Den sista dagen i en kontinuerlig kvalificerad sjukhusinläggning för skada från tjänst i någon av ovanstående.
Se till att din finansiella institution vet det år som ditt bidrag gäller och fråga om deras dokumentationskrav för bidrag som lämnats under din förlängningsperiod.
Dricks:
Poängen
Kontrollera att du uppfyller behörighetskraven och att du har fått berättigad ersättning för året innan du gör ditt IRA-bidrag. För att vara säker på att ditt bidrag har deponerats för rätt skatteår, kontrollera ditt kontoutdrag för den månad som beloppet deponerats. Finansinstitutioner är mer benägna att korrigera behandlingsfel om felen upptäcks tidigt. Och viktigast av allt, kolla med din skatte- och finanspersonal för att få hjälp med att avgöra om du bidrar till din IRA är ett bra ekonomiskt beslut för dig.
