Vad är investeringar i kontraktet?
Investeringar i kontraktet som tillämpas på livränta är det huvudsakliga beloppet innehavaren har investerat. Det kan göras genom betalningar eller ett engångsbelopp. Denna term gäller generellt både för fasta, indexerade och rörliga livränta.
Förstå investeringar i kontraktet
Alla pengar som tas ut från en livränta som överstiger investeringen i kontraktet betraktas som en beskattningsbar fördelning. Investerare som annuitiserar sina kontrakt kommer att se en del av varje betalning de får klassificeras som en avkastning på kapital eller investering i kontraktet. Denna del av varje betalning betraktas som en skattefri avkastning av huvudstaden.
livräntor
En livränta är en finansiell produkt som betalar ut en fast betalningsström till en person, främst används som inkomstström för pensionärer. Livränta skapas och säljs av finansiella institutioner, som accepterar och investerar medel från individer och sedan, vid annuitisering, ger ut en betalningsström senare.
Livränta kan skapas så att betalningar fortsätter vid annuitisering så länge antingen livränta eller deras make, om en överlevnadsförmån väljs, är vid liv. Livränta kan också struktureras för att betala ut medel under en fast period, till exempel 20 år, oavsett hur länge livränta lever.
Livränta kan också börja omedelbart vid deponering av ett engångsbelopp, eller de kan struktureras som uppskjutna förmåner. Livränta utformades för att säkerställa ett stabilt kassaflöde för en individ under sina pensionsår och för att minska livslängdsrisken eller överlämna sina tillgångar.
Livränta kontrakt
Ett livräntaavtal är ett skriftligt avtal mellan ett försäkringsbolag och en kund som beskriver varje parts skyldigheter. Den innehåller detaljer såsom livräntaens struktur, oavsett om den är variabel eller fast, eventuella påföljder för tidigt tillbakadragande, bestämmelser om spousal och stödmottagare, till exempel en överlevandeklausul och graden av spousal täckning, och mer.
Ett livräntaavtal kan ha upp till fyra motparter: emittenten, vanligtvis ett försäkringsbolag; ägare till livränta; annuitanten; och mottagaren. Ägaren är avtalshavaren. Den livränta är den person vars liv används som måttstocken för att avgöra när förmånsbetalningarna ska börja och upphöra. I de flesta fall är ägaren och livränta samma person.
Mottagaren är den person som utses av livränteägaren för att få någon dödsförmån när livränta dör. Ett livräntaavtal är fördelaktigt för den enskilda investeraren genom att det juridiskt binder försäkringsbolaget att tillhandahålla en garanterad periodisk betalning till livränta när den livränta har nått pension och begär betalningens början. I huvudsak garanterar det riskfria pensionsinkomster.
