Vad är insiderutlåning?
Insiderutlåning inträffar när en bank gör ett lån till en eller flera av sina egna officerare eller styrelseledamöter. Många länder, inklusive USA, kräver att bestämmelserna i dessa lån matchar dem som ges till jämförbara bankkunder. Detta görs för att säkerställa rättvisa och begränsa tillgången till bankmedel från insiders.
Insiderutlåning bör inte förväxlas med insiderhandel.
Key Takeaways
- Insiderutlåning hänför sig till när en verkställande direktör eller bankdirektör lånar ut pengar från banken som de arbetar för. Medan tillåtet är insiderutlåning föremål för många begränsningar inklusive begränsningar för beloppet baserat på lånets syfte. Reglerna föreskriver också att bankinsider får ingen speciell behandling, incitamentsränta eller andra förmåner som inte erbjuds till vanliga bankkunder.
Hur insiderutlåning fungerar
Den federala lagen om förbättring av försäkringsbolaget från 1991 föreskrev också nya begränsningar av låneavgifterna som erbjuds bankinsider. Begränsningarna inkluderar att kräva samma lånesatser, återbetalningsvillkor och utvärdering av insiders låntagares förmåga att återbetala lånet som de som utvidgas till icke-insiderande, icke-anställda låntagare, med undantag för särskilda villkor som erbjuds alla icke-insiderande anställda av banken i fråga.
Till exempel, om en bank erbjuder en speciell ränta eller avstår från vissa låneavgifter för alla anställda, kan den erbjuda en insider låntagare samma särskilda vederlag, även om den inte erbjuder samma specialräntor eller avdragsavdrag för icke- insider, låntagare som inte är anställda.
Bankerna är begränsade till mängden insider kredit som de kan förlänga. Det kollektiva beloppet för insiderkredit som en bank kan förlänga får inte överskrida bankens lagliga utlåningsgräns. Det sammanlagda beloppet för alla insiderlån och kreditlinjer får inte överstiga bankens obetydliga överskott eller obefogat kapital. Det är tillrådligt att en bank använder samma lånegränser för insiderlån som för icke-insiderlån. Vissa använda lån och säkrade lån kanske inte räknas till denna gräns.
Begränsningar av insiderlån till verkställande tjänstemän
När ett insiderlån kommer att ge det sammanlagda kreditbeloppet som erbjuds den insideren till mer än $ 500 000, eller mer än det högre på 25 000 dollar, eller 5 procent av bankens obetydliga överskott eller orimligt kapital, måste bankens styrelse rösta för att godkänna lån. Insideren som söker lånet får inte delta i denna omröstning.
En bank kan låna pengar eller förlänga en kredit till sin verkställande direktör om det lånet används för att finansiera eller refinansiera tjänstemannens hem eller för att finansiera utbildning för hans eller hennes barn. Lån för andra ändamål kan inte göras till ett belopp som överstiger 2, 5 procent av bankens obetydliga överskott eller obefogat kapital, eller $ 25 000, upp till 100 000 USD. Denna gräns gäller också för partnerskap mellan verkställande direktörer, så att om en verkställande direktör lånar $ 35 000, kan den andra partneren bara låna 65 000 dollar.
En bank kan inte betala en kassakredit på ett konto i banken som gjorts av direktören, verkställande direktören eller ett dotterbolag utan en skriftlig plan för förlängning av kredit eller en skriftlig överföring av medel från ett annat konto i banken.
