Innehållsförteckning
- Typer av 403 (b) planer
- De grundläggande reglerna
- Vad du ska göra: Alternativet livränta
- Vad du ska göra: alternativet för övergång
- Poängen
Du har bidragit till din 403 (b) plan troget i ett antal år. Du ska gå i pension. Nu då? Hur (eller om) du ska ta ut dessa pengar beror på ett antal faktorer och alternativ tillgängliga för dig.
Key Takeaways
- Du behöver inte göra uttag från en 403 (b) när du går i pension, men vid 70 års ålder måste du ta en årlig minimiutdelning. Om du går i pension före 55 års ålder kan du behöva betala en påföljd ovanför inkomstskatter på dina uttag; om du går i pension vid 55 år eller äldre, måste du betala skatt för eventuella engångsuttag under året då du drar ut fonderna. Efter pensionering kan du annuitera hela eller delar av din 403 (b), som ger dig en garanterad inkomstström för livet och kan ge en utsedd mottagare pengar efter din död. Du kan också rulla över hela eller delar av din 403 (b) till en 401 (k) (om du byter jobb), eller en traditionell eller Roth IRA, bland andra konton, för att dra nytta av mer varierade investeringsalternativ eller bättre penninghantering under pensionen.
Typer av 403 (b) planer
Din 403 (b) -plan är antingen en skatteskyddad uppskjuten livränta från ett försäkringsbolag, ett depåkonto vid en mäklare som investerats i fonder eller ett konto som låter dig investera i något av dessa alternativ.
Dina bidrag gjordes troligtvis på ett förskattningsbasis (som de för en 401 (k) -plan). Cirka 403 (b) planer erbjuder möjligheten att göra det som kallas ett utsedd Roth-bidrag med dollar efter skatt.
De grundläggande reglerna
Först av allt, du är inte skyldig att ta alla eller, i själva verket, några medel från ditt 403 (b) konto när du går i pension. Om du lämnar pengar på ditt 403 (b) -konto fortsätter de att ackumuleras tills du tar ut dem, annuitiserar dem eller rullar över dem senare.
Pensionerar sig före 55
Men om du planerar att göra uttag - och du går i pension innan du fyller 55 år - måste du betala regelbundna inkomstskatter, plus 10% sanktion på beloppet, såvida du inte samtycker till väsentligt lika periodiska betalningar i minst fem år eller tills du når 59½ års ålder (beroende på vad som är senare). Storleken på dessa betalningar kommer att baseras på din förväntade livslängd. Detta gäller den konventionella planen 403 (b); med Roth-versionen betalar du inte inkomstskatt, eftersom avgifterna gjordes med nettoinkomst (efter skatt); men straffet kommer troligen fortfarande att gälla.
Pensionering vid 55 år eller äldre
När du fyller 70½
När du fyller 70½ måste du börja ta ut medel från ditt konto. Du måste ta en nödvändig minimidistribution (RMD) varje år, som är baserad på din ålder och åldern på din make (om du är gift). Gradvis ökar med de gångna åren, bestäms det genom att dela det föregående årets slutvärde på pensionskontot med en fördelningsperiod från en av IRS: s förväntade tabeller. Om du inte tar rätt distribution ett år kommer du att bli föremål för 50% avdragsgilla punktskatter. De flesta planadministratörer tillhandahåller automatisk beräkning och distribution av RMD: er varje år.
Vad du ska göra: Alternativet livränta
Oavsett vilken typ av 403 (b) plan du har, kanske du vill annuitera en del av eller hela den när du går i pension. Genom att ordna med att få periodiska, fasta utbetalningar ger du dig en garanterad inkomstström under hela livet (eller någon period), oavsett hur aktiemarknaden eller ekonomin presterar. De flesta experter varnar för att annuitera hela saldot i din pensionsplan - särskilt om du redan har en förmånsbestämd pension. Om du har en pension betyder det att en del av din pensionsinkomst redan är i livränteform, så att säga; kanske du vill behålla flexibiliteten med dina andra tillgångar.
Din livränta behöver inte sluta när du dör; du kan testamentera det till någon annan. Beroende på val du gör eller alternativ du väljer (eller inte väljer), kan mottagaren bli föremål för en presentskatt vid din död. Om det emellertid är en gemensam livränta, där bara du och din make har rätt att få betalningar, kommer livräntan sannolikt att vara berättigad till obegränsat äktenskapligt avdrag enligt IRS, vilket skulle göra pengarna skattefria.
De flesta experter avskräcker annuitering av alla medel på ett 403 (b) konto för att göra det möjligt för en investerare att uppnå högre total avkastning på investeringen.
Vad du ska göra: alternativet för övergång
Du kanske vill rulla över en del (eller alla) av din 403 (b) plan till en annan typ av skattemässigt fördelade konto: en 401 (k) (hos en annan arbetsgivare), en traditionell IRA, en Roth IRA, en företag 403 (a) livräntebaserad plan eller en statligt sponsrad 457 plan. Varför göra en rollover? För att dra fördel av mer klar tillgång till dina fonder, olika och mer varierade investeringsalternativ eller bättre pengehantering under dina pensionsår.
Det finns regler för vad du får eller inte får överföra. I allmänhet måste du rulla över distribueringsbelopp som mottagits inom 60 kalenderdagar för att beloppet ska behandlas som oskattligt. Du får inte rulla över RMD: er eller någon av dessa "väsentligen lika periodiska betalningar" om du gick i pension före åldern 55. Du kan rulla 403 (b) medel till en Roth IRA endast om kontot har samma begränsningar som en rollover från en traditionell IRA har. För mer information om rollover-alternativ, se IRS-publikation 571.
Poängen
När det gäller att behandla det hårt förvärvade innehållet i din 403 (b) -plan kan majoriteten av 403 (b) planägare hitta en kombination av någon slags livränta och investeringsportföljen är bäst. Detta ger en stadig inkomstström liksom förmågan att uppnå en viss kapitaltillväxt.
För att påbörja någon form av uttag eller överföringsprocess kontaktar du helt enkelt din plan sponsor och anger hur mycket du vill ta ut. Det kommer att finnas pappersarbete. Ofta kommer sponsorn att automatiskt hålla kvar en del av det beloppet för skatter (vanligtvis 20%), så se till att redogöra för det när du gör din förfrågan eller ange att du inte vill att skatterna hålls tillbaka.
