Vad är en koncentrationsbank?
En koncentrationsbank är en finansiell institution som är den primära banken i en specifik organisation. En koncentrationsbank kan också vara där organisationen genomför de flesta av sina transaktioner. Flera organisationer använder flera banker men handlar generellt betydligt med en bank (koncentrationsbanken).
Key Takeaways
- En koncentrationsbank är ett finansiellt institut som fungerar som en primär bank i en specifik organisation. Koncentrationsbank praktiseras vanligtvis av stora multinationella organisationer med flera dotterbolag och platser. Koncentrationskonton samlar medel från flera platser till ett centraliserat konto och används vanligtvis av banker för att underlätta fondöverföringar, privata banktransaktioner, förtroendekonton och internationella transaktioner.
Förstå koncentrationsbanken
Ett exempel på en koncentrationsbank kan vara ett företag som har flera kedjebutiker över hela landet, där varje butik deponerar sina kontanter i lokala banker. Företaget kan ställa in det så att dessa medel koncentreras eller deponeras till ett konto, vanligtvis kallat ett koncentrationskonto.
Ett koncentrationskonto är ett insättningskonto som samlar medel från flera platser (t.ex. från det nationella företagets många filialer) till ett centraliserat konto. Bankerna kan också anställa koncentrationskonton för överföringar, privata banktransaktioner, förtroendekonton och internationella transaktioner.
Ett koncentrationskonto möjliggör snabb och enkel kontohantering eftersom det är enkelt att överföra från och sätta in pengar till ett enda konto i motsats till att ha flera konton. Men koncentrationskontot har sin egen uppsättning utmaningar.
Amerikanska myndigheter granskar kraftigt koncentrationskonton eftersom de kan användas för penningtvätt. Det kan vara svårare att följa en pengarspår om medel från olika källor kombineras på en central plats. Till exempel kan en bankanställd deponera kundfonder tillsammans med investeringsfonder i ett land och ta ut samma belopp i ett annat land. Eftersom medlen var blandade finns det inget sätt för AML-programvaran att veta var källan eller destinationen för dessa fonder.
USA: s patriotlag krävde nyligen banker att fastställa tydligare policyer för att upptäcka och rapportera misstänkta transaktioner och förbjöd kunder att flytta sina egna medel till, ut eller genom koncentrationskonton.
Koncentrationsbank och investeringshantering
Ett företag med flera filialer kan besluta att placera sina medel i en koncentrationsbank för att underlätta även förvaltningen av investeringen. En investeringschef ska sträva efter att uppfylla företagets särskilda investeringsmål (till exempel tillväxt eller ökad likviditet) genom en process som kan involvera tillgångsallokering, analys av finansiella rapporter, val av aktier, övervakning av befintliga investeringar och planimplementering.
Investeringshantering inkluderar att säkerställa att ett företags materiella och immateriella tillgångar upprätthålls, redovisas och används väl. Den globala investeringsförvaltningsindustrin 2015 var värt uppskattningsvis 79 biljoner dollar i förvaltade tillgångar, mätt i en PricewaterhouseCoopers-rapport 2017.
Exempel på koncentrationsbankrörelse
Anta att företaget ABC är ett multinationellt företag med dotterbolag i fem geografiska regioner i USA. Inledningsvis ansvarar varje dotterbolag för att hantera sina egna ekonomier. Denna praxis ger emellertid stora obalanser i redovisningen. Detta beror främst på att varje dotterbolags resultat varierar beroende på marknadsförhållanden och team. Fondöverföringar mellan var och en av dessa filialer är också en kostsam affär.
För att effektivisera verksamheten inrättar ABC ett koncentrationsbanksystem där filialer överför en viss del av sina intäkter till en centralbankverksamhet. En investeringschef, belägen vid huvudkontoret, är ansvarig för att fatta investeringsbeslut relaterade till fonder på detta konto. Fondöverföringar från dotterbolag till moderinstitutet redovisas som redovisningslån och returneras tillsammans med intjänade räntor av moderföretaget till dotterbolaget.
