Vad är en certifierad bedrägerundersökare (CFE)?
En certifierad bedrägerundersökare (CFE) är en professionell certifiering som finns tillgänglig för bedrägeri. CFE: er är föremål för periodiska krav på fortbildningsprocesser (CPE) på samma sätt som CPA: er. CFE-beteckningen utfärdas av Association of Certified Bedud Examiners (ACFE), världens största organisation för bedrägeribekämpning, baserad i Austin, Texas.
Förstå certifierad bedrägerundersökare (CFE)
Certifierade bedrägeri examinerare måste ha en kandidatexamen (eller motsvarande) - inget specifikt område krävs - och minst två års "yrkeserfarenhet inom ett område antingen direkt eller indirekt relaterat till upptäckt eller avskräckande av bedrägeri." Acceptabla fält inkluderar revision, förebyggande av förlust, lag och redovisning. Kvalificeringen görs enligt ett poängsystem som "tilldelar kredit för utbildning, yrkesrelationer och erfarenhet." Sökande måste ha 50 poäng och klara en certifieringsprov för att få CFE-beteckningen.
CFE: er har ett brett utbud av karriäralternativ. Typiska jobb inkluderar kriminalteknisk revisor, intern / extern revisor, compliance officer, statlig eller privat utredare och brottsbekämpning. En CFE kan flytta in i en verkställande position, till exempel en specialagent, en generalinspektör, en chef för efterlevnadsövervakning, en chefschef eller en revisionschef.
CFE: er omfattas av en etisk kod. Till exempel var Harry Markopolos, utredaren som upprepade gånger varnade Securities and Exchange Commission (SEC) om Bernie Madoffs Ponzi-system - till ingen nytta - en CFE. Så är visselpipan David P. Weber, den tidigare sekreteraren för sekundärinspektören som uttalade att den före detta SEC-inspektörens general David Kotz hade personliga relationer som besegrade SEC-utredningen av den skandalen.
Historia
1792 inträffade det första bedrägeriet i USA. Sekretariatet för finansministeriet, Alexander Hamilton, byggde om finansbranschen genom att ersätta utestående obligationer med obligationer från den amerikanska banken. Den biträdande sekreteraren för statskassan, William Duer, fick tillgång till klassificerad finansministeriuminformation. Han varnade sina vänner om klassificerad information innan han avslöjade den för allmänheten, och han visste att det skulle öka obligationskurserna. Duer sålde Duer obligationerna för en vinst. Hamilton skonade obligationsmarknaden genom att köpa upp obligationer och agera som långivare. Obligationskrisen 1792 och den stora volymen med obligationer var gnisten för Buttonwood-avtalet, som startade New York Stock Exchange (NYSE).
Syn
ACFE uppskattar att bedrägerier kostar ekonomin över 600 miljarder dollar per år. Nya och förändrade föreskrifter - och utvecklingen av Consumer Financial Protection Bureau (CFPB) - har ökat sysselsättningen för bedrägeri. Bureau of Labor Statistics projicerar anställning av finansiella granskare, som involverar den typ av arbete som utförs av CFE: er (säkerställer efterlevnaden av lagar om finansiella institutioner och transaktioner), för att öka 10% från 2016 till 2026.
