Bara för att du är en enmansdräkt, frilansare eller oberoende entreprenör behöver du inte gå utan pensionsplan. Om du är egenföretagare kan du själv skapa en solo 401 (k), även känd som en oberoende 401 (k) -plan. Solo 401 (k) har vissa fördelar jämfört med andra typer av pensionskonton.
Key Takeaways
- Egenföretagare som uppfyller vissa krav kan inrätta en solo 401 (k) för att spara för pensionering. Denna typ av plan erbjuder flera förmåner jämfört med andra typer av pensionskonton. En av de viktigaste fördelarna är att bidragsgränserna vanligtvis är högre än andra pensionsplaner.
Låt oss börja med att titta på vad som krävs för att konfigurera en och hur de fungerar.
Behörighetskrav
För att investera i en solo 401 (k) måste du uppfylla vissa krav. Den första föreskriver att du och inte en arbetsgivare är ansvarig för din inkomst. Enda ägare, småföretagare utan anställda (även om makar kan bidra om de arbetar för företaget), oberoende entreprenörer och frilansare passar vanligtvis till denna beskrivning.
Det andra kravet är att du måste ha inkomster. Detta kan verifieras genom skatteregister.
Steg för att ställa in en Solo 401 (k)
Enligt Internal Revenue Service (IRS) finns det specifika steg som måste vidtas för att ordentligt öppna en solo 401 (k) -plan.
Först måste du anta en plan skriftligen, vilket innebär att du måste lämna en skriftlig förklaring om vilken typ av plan du tänker finansiera. Du kan välja mellan två typer av pensionsplaner: traditionella och Roth. Var och en har olika skattemässiga fördelar.
En solo 401 (k) måste inrättas senast den 31 december under det skatteår som du gör bidrag för.
Den traditionella 401 (k)
Med en traditionell individuell plan investerar du dina dollar före skatt och påstår effektivt ett skattelättnad under dina arbetsår. När du når pensionsåldern betalar du inkomstskatter på de medel du tar ut — inklusive de pengar som dina investeringar har tjänat genom åren.
Nackdelen är att när du är redo att ta ut dina pengar kan skattesatsen vara högre än när du ursprungligen investerade och den ytterligare skattetrycket kan radera eventuella skatteförmåner som du fått tidigare. Tänk dock på att de flesta pensionärer befinner sig i en lägre skatteklass än de var under deras arbetsår.
The Roth 401 (k)
Roth-planer finansieras med dollar efter skatt. Eftersom du redan har gett IRS nedskärningen är uttag skattefria när det är dags att gå i pension. Det är helt skattefritt, både det belopp du betalade in och returnerar kontot.
När typen av plan har fastställts måste du skapa ett förtroende som kommer att innehålla medlen tills du behöver dem eller du når pensionsåldern. Du kan välja ett värdepappersföretag, online mäklare eller försäkringsbolag för att hantera planen för dig.
Du måste också upprätta ett journalsystem så att alla investeringar redovisas hela tiden.
Fördelarna med en Solo 401 (k)
Solo 401 (k) ger flera fördelar jämfört med andra typer av pensionskonton.
En av de främsta fördelarna är att bidragsgränserna vanligtvis är de högsta bland pensionsplanerna. Liksom en arbetsgivarsponserad 401 (k) kan bidrag göras från den anställda och arbetsgivaren. Med en solo 401 (k) bär du båda hattar och kan göra bidrag i båda roller.
Som anställd kan du bidra med 19 000 USD under 2019. Om du är 50 år eller äldre kan du göra ett extra fångstbidrag på 6 000 $. År 2020 går maximalt upp till $ 19 500 och uppsamlingsbidraget går till 6 500 $.
Med arbetsgivarhatten kan du bidra med upp till 25% av din ersättning. Den totala bidragsgränsen för en solo 401 (k) är $ 56 000 under 2019, och räknar inte det $ 6 000-fångstbidraget för 50 och över. År 2020 går det totala beloppet till $ 57 000, och räknar inte det $ 6 500 uppsamlingsbeloppet.
Förmågan att välja mellan en traditionell och Roth-plan är också en fördel. Detta innebär att du kan välja en plan med den skattemässiga fördelen som fungerar bäst för dig.
En annan fördel är att till skillnad från en SEP IRA, ett annat skattemässigt pensionskonto som ofta rekommenderas för småföretagare, kan du ta lån från planen. I allmänhet är det inte tillrådligt att låna från din pensionsfond, men det är ett anständigt alternativ om du måste.
Med korrekt planering och flit, erbjuder en solo 401 (k) potentialen att njuta av en bekväm pensionering efter år av att vara din egen chef och arbeta på dina egna villkor.
