Vad är status för aktiv deltagare?
Aktiv deltagares status är en referens till en individs deltagande i olika arbetsgivarsponserade pensionsplaner.
Förstå status för aktiv deltagare
Aktiv deltagares status gäller för individer som deltar i följande pensionsplaner:
- Kvalificerade planer, såsom vinstdelningsplaner, förmånsbestämda planer, penningköpspension eller målförmånsplaner och 401 (k) planer SEP IRASIMPLE IRAs Kvalificerade livräntaplaner Medarbetarfinansierade pensionsstiftelser (skapade före 25 juni 1959) En plan upprättad för dess anställda av Förenta staterna, av en stat eller en politisk underavdelning i Förenta staterna, eller av en byrå eller instrumentalitet i USA eller någon av dess underavdelningar
Vanligtvis kommer arbetsgivaren att ange på individens formulär W-2 om individen är en aktiv deltagare genom att kryssa i rutan "Pensionsplan". Individer bör kontakta sina arbetsgivare för att vara säkra.
Aktiv deltagares status och pensionssparande
Specifikationen för en aktiv deltagare har konsekvenser för huruvida någon är berättigad att kräva ett skatteavdrag för ett bidrag till en traditionell IRA, och vissa regler kring beteckningen kan vara svåra att klargöra.
"Du är berättigad att ta fullt avdrag för ditt traditionella IRA-bidrag om du inte är en aktiv deltagare eller är gift med en aktiv deltagare", enligt Appleby Retirement Dictionary. "Å andra sidan, om du är en aktiv deltagare eller är gift med en aktiv deltagare beror din berättigande till avdrag för ett traditionellt IRA-bidrag på din modifierade justerade bruttoinkomst och skatteregistreringsstatus.
"Den allmänna definitionen är att en aktiv deltagare är en individ som får bidrag eller förmåner enligt en arbetsgivarsponserad pensionsplan, " enligt den webbplatsen, som beskriver en detaljerad lista över de komplexa reglerna för hur aktiva deltagare kan eller inte kan kvalificera sig. med olika olika planer. "Men reglerna som definierar vem som är en aktiv deltagare varierar mellan typerna av arbetsgivarsponserade planer och kan bero på när bidragen görs till deltagarens konto (under den arbetsgivarsponserade planen)."
Appleby Retirement Dictionary råder avgångsinvesterare att inte falla i den "aktiva deltagarnas förvirringsfälla." Den konstaterar att "individer har tagit IRS till domstol och har ifrågasatt deras ställning på aktiv deltagares status och de har förlorat."
Webbplatsen lägger till att arbetsgivare "måste markera ruta 13 på din W-2 om du är en aktiv deltagare under året. Men misstag kan göras. Kontrollera med en skatte- eller ekonomproff som är expert på pensionsplanen om det finns någon grad av osäkerhet."
