Ett individuellt pensionskonto (IRA) är ett perfekt sätt att komplettera ett arbetsbaserat pensionsbil. Enskilda skattebetalare kan öppna antingen ett traditionellt individuellt pensionskonto (IRA) eller en Roth IRA. För 2019 och 2020 är årliga bidrag till endera kontotyp max 6 000 USD per år, 7 000 USD för de 50 eller äldre.
Endast den traditionella IRA tillåter skatteavdrag när den öppnas. Det har inte heller några inkomstbegränsningar som begränsar vem som kan öppna en, även om förmågan att dra av bidrag kan begränsas för dem som har en pensionsplan på jobbet (eller en make som har en).
Key Takeaways
- En IRA är ett investeringsmedel som tjänar pengar skattefria tills medel tas ut. IRS tillåter skattebetalare att dra av beloppet för deras traditionella IRA-bidrag från sina skatter. En IRA kan inneha aktier, obligationer, fastigheter och andra investeringar.
Att hitta ytterligare information om den traditionella IRA är inte svårt, men några viktiga faktorer är inte alltför tydliga. Här är fem.
1. Begränsningar för investeringar
En IRA är en typ av investeringsinstrument som tjänar pengar skattefria tills medel tas ut och inte är en faktisk investering. Till exempel kommer förvaringsinstitutet - det finansiella företaget som erbjuder och övervakar den traditionella IRA - också att erbjuda ett val av investeringar som varierar i avkastning och risk, såsom statsskuldväxlar, penningmarknadsfonder, fonder, aktier och obligationer.
Du kan dock inte investera i bara någonting. Vissa typer av investeringar är förbjudna att vara i IRA: er, till exempel livförsäkring och antikviteter / samlarföremål.
2. Mottagarformuläret
Mottagarformuläret säger vårdnadshavaren vad man ska göra med medlen om kontoinnehavaren dör. Utan formen riskerar nära och kära att inte få pengarna snabbt eller i sin helhet. Detta formulär måste också hållas uppdaterat, speciellt om kontoinnehavaren går igenom en skilsmässa eller andra stora livförändringar.
3. Obligatoriska uttag
Inte alla pensionärer behöver förlita sig på en IRA för levnadskostnader. Tyvärr, eftersom IRS kräver obligatoriska minimidistributioner, måste kontoinnehavare börja ta ut pengar från deras traditionella IRA i allmänhet senast den 1 april året efter året då de fyller 72 år (eller 70½ för personer som nådde den åldern under 2019 eller under ett föregående år). Underlåtenhet att göra det resulterar i rejäl skatteregler: 50% för varje dollar som inte dras tillbaka.
(Detta är ett område där Roth IRA är ett bättre alternativ: De har inga RMD förrän kontoinnehavaren dör.)
4. Ingen upplåning
Vissa pensionsplaner tillåter kortfristiga lån, men den traditionella IRA är inte en av dem. Upplåning från en traditionell IRA åläggs skatter till kontoinnehavarens inkomstskattesats, eventuellt på hela värdet av IRA om kontot är pantsatt som säkerhet. Enligt IRS: "Om ägaren till en IRA lånar från IRA är IRA inte längre en IRA, och värdet på hela IRA ingår i ägarens inkomst."
Ett alternativ: Ta ut pengar från en IRA och rulla över dem till antingen samma eller en ny IRA inom 60 dagar. Detta betraktas inte som ett lån. snarare är det en distribution och rollover. Det här alternativet kan endast göras en gång per år och omsorg behövs när det gäller tidsfrister.
5. Fastigheter är ett giltigt innehav
En IRA behöver inte bara inneha aktier, obligationer och andra investeringar av Wall Street-typ. Kontot kan innehålla fastigheter också. Fångsten är att fastigheterna måste vara en affärsfastighet. kontoinnehavaren kan inte köpa ett andra hem eller betala ett nuvarande hem. Ett hus kan köpas och vändas som investeringseiendom.
IRS har strikta regler för fastigheter i en IRA. På grund av det högre dollarvärdet och den mindre likviditeten hos fastigheter är detta alternativ bara för den mer sofistikerade investeraren och kräver en självstyrd IRA (SDIRA), en typ som gör att du kan ha ett större utbud av investeringar. Prata med lämpliga experter innan du funderar på att lägga till fastigheter eller öppna en SDIRA.
Poängen
Traditionella IRA: er erbjuder en stor chans att spara för pensionering, men flera detaljer och begränsningar är inte allmänt kända, till exempel tillgång till fonder och vad som är och inte är en korrekt investering på kontot.
