Finns det ett sätt att begränsa nödvändiga minimidistributioner? De är en del av livet för investerare som har fyllt 70 års ålder och har ett traditionellt 401 (k) eller individuellt pensionskonto (IRA). Denna ålder kan stiga till 72 om ett lagförslag för närvarande i kongressen passerar, men oavsett ålder som blir RMD-gränsen, kommer RMD: er att fortsätta att existera - och det kommer även de skatter du är skyldiga när du tar dem.
Här är en titt på fyra sätt att hantera RMD: er när du inte behöver pengarna.
Key Takeaways
- Det är inte alla pensioneringssparare som har fyllt 70 års ålder och har en traditionell 401 (k) eller IRA behöver pengarna från RMDs.Det finns ett antal sätt att minska - eller till och med komma runt - skattexponeringen som medföljer RMDs. Strategier inkluderar förseningar pension, en Roth IRA-konvertering eller begränsa antalet initiala utdelningar. Traditionella IRA-kontoinnehavare kan också donera sin RMD till en kvalificerad välgörenhetsorganisation.
Fortsätta arbeta
En av de främsta orsakerna till RMD är att Internal Revenue Service (IRS) vill få betalt för tidigare obeskattade inkomster. Men för sparare i en 401 (k) som fortsätter att arbeta över 70½ och inte äger 5% eller mer av företaget kan planen göra det möjligt för dem att försena distributionen tills de går i pension. Observera att detta undantag endast gäller din 401 (k) i det företag där du för närvarande arbetar.
Konvertera till en Roth IRA
En annan strategi för rika sparare som vill undvika att dra ner nödvändiga distributioner är att rulla över några av sina besparingar till en Roth IRA. Till skillnad från en traditionell IRA eller Roth 401 (k), som kräver RMD: er, kräver en Roth IRA ingen distribution alls. Det betyder att pengarna kan stanna - och växa skattefria - i Roth IRA så länge du vill eller att de kan lämnas till arvingar.
Att bidra till en Roth IRA kommer inte att sänka din beskattningsbara inkomst, men du behöver inte betala skatt på uttag från inkomst om du är över 59½ och du har haft kontot öppet i fem år eller mer. Investerare som har en blandning av pengar i en Roth IRA och traditionella pensionskonton kan hantera sina skatter mer effektivt.
Var dock medveten om att flytta pengar före skatt från ett pensionskonto till en Roth IRA innebär att du måste betala skatter samtidigt på dessa fonder. Roth-omvandlingar kan vara dyra, oavsett om du flyttar pengar från en 401 (k) eller en traditionell IRA. Undersök dina alternativ i detalj med din skatterådgivare.
För de flesta pensionssparare är att betala skatt på utdelningar en nödvändig ondska eftersom de behöver pengarna, men välmående pensionärer med ett stort äggägg kanske vill hålla kvar om de kan hitta ett sätt att undvika att ta dem.
Begränsa distributioner under det första året
Ett stort slag mot RMD: er är de skatter som investerare måste betala till följd av att de har dragit ner några av sina pensionssparande. Detta kan potentiellt pressa en pensionär i en högre skatteklass, vilket innebär att mer pengar går till farbror Sam. Pensionärer som fyller 70½ år har fram till 1 april kalenderåret efter att de fyllt den åldern för att ta sin första utdelning. Därefter måste de ta det senast den 31 december på årsbasis.
Många pensionärer väljer att hålla på med att ta sin första RMD eftersom de räknar med att de kommer i en lägre skattesats när de går i pension. Medan det är meningsfullt för många, betyder det också att du måste ta två utdelningar på ett år, vilket resulterar i mer inkomst som IRS kommer att beskatta. Detta kan också pressa dig tillbaka till en högre skatteklass och skapa en ännu större skattehändelse.
Här är ett bättre alternativ: Ta din första distribution så snart du fyller 70½ (såvida du inte förväntar dig att hamna i en betydligt lägre skatteklass) för att förhindra att du måste dra dig två gånger under det första året.
Donera distribution till en kvalificerad välgörenhet
Vissa sparare, särskilt rika, skulle hellre se sina pengar gå till en god sak än att ge några av dem till regeringen. Traditionella IRA-kontoinnehavare kan donera sin RMD till en kvalificerad välgörenhetsorganisation. Detta kallas QCD-regeln om kvalificerad välgörenhet. Det gäller inte en 401 (k).
Om bidraget är $ 100 000 eller mindre - och rullas ut från IRA och direkt till välgörenhetsorganisationen - behöver du inte betala skatt på RMD. För att få skatteavbrottet måste välgörenheten anses vara kvalificerad av IRS. Detta är ett bra sätt att spara på att betala skatter när du donerar till en välgörenhetsorganisation som annars skulle ha fått en donation från dina vanliga sparkonton. Du kanske till och med känner att du kan ge lite mer om du gör det på detta sätt. (Observera att pengar som doneras på detta sätt inte kan dras av från dina skatter som ett välgörenhetsbidrag; du kan inte ha det båda sätten.)
Poängen
Många förlitar sig på RMD för att finansiera sina pensionsår. Men för dem som inte behöver pengarna är spelets namn begränsning av skatteksponeringen från RMD: er. Försening av pension, konvertering till en Roth IRA eller begränsning av antalet initiala distributioner är tre strategier som kan bidra till att minska skatteeksponeringen som följer med RMD: er. Att göra en QCD är en fjärde.
