De flesta av de inkomster du tjänar genom arbete eller investeringar är underkastade federala inkomstskatter och i vissa fall också statliga skatter. Men det finns vissa inkomstkategorier som regeringen inte beskattar. Här är 12 som varje skattebetalare bör veta om.
Key Takeaways
- De flesta av dina inkomster är förmodligen skattepliktiga, men den federala regeringen gör några undantag. Statistik skiljer sig åt hur de beskattar inkomst, och vissa har ingen inkomstskatt alls. Trygga investeringar kan också ge skattefria inkomster, inklusive kommunala obligationer och innehav i Roth pensionskonton.
1. Betalningar för funktionshinderförsäkring
Förmåner med funktionsnedsättning är skattepliktiga om din arbetsgivare betalade premierna för försäkringen. Det finns emellertid vissa kategorier av invaliditetsförmåner som är oskattliga:
- Eventuella förmåner du får från tilläggsförsäkringsförsäkring som du köpte via din arbetsgivare med dina egna dollar efter skatt. Alla förmåner du får från en privat handikappförsäkringsplan som du köpte med dollar efter skatt. Arbetstagares kompensationsbetalningar. Kompensatorisk (men inte bestraffande) skadestånd för fysisk skada eller fysisk sjukdom, kompensation för permanent förlust eller förlust av användning av en kroppsdel eller funktion, eller kompensation för permanent desfigurering.Avviklingsförmåner från en allmän välfärdsfond. Förmåner för funktionshinder enligt en bilförsäkringspolicy utan fel för inkomstbortfall eller intjäningsförmåga till följd av skador.
2. Arbetsgivarförsäkring
IRS säger att "i allmänhet ingår inte värdet på olycksfall eller hälsoplan som din arbetsgivare tillhandahåller dig i din inkomst." Detta kan vara sjukförsäkring som tillhandahålls av din arbetsgivare genom en tredje part (som Aetna eller Blue Cross) eller täckning och ersättning för medicinsk vård som ges genom ett hälsobetalningsarrangemang (HRA). Arbetsgivarvårdsförsäkring är inte heller beskattningsbar.
3. Hälsobesparingar
Även i kategorin medicinska förmåner är utbetalningar från ett hälsosparekonto inte beskattningsbara, så länge de används för kvalificerade utgifter. Sjuksparekonton är endast tillgängliga för individer som ingår i en högt avdragsgill sjukförsäkringsplan.
4. Livförsäkringsutbetalningar
Om en älskad dör och lämnar dig en livförsäkringsförmån är denna inkomst generellt inte beskattningsbar. Det kan dock finnas några undantag från denna regel. Om du betalar in eller konverterar en livförsäkringspolicy som du äger kan det också vara vissa skattekonsekvenser.
5. Intäkter intjänade i sju stater
Staterna varierar i vilken typ av inkomst de beskatter och de skattesatser som de beskattar. Sju stater - Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington och Wyoming - har ingen inkomstskatt alls. New Hampshire och Tennessee beskattar bara ränteintäkter och utdelningar, inte intjänade inkomster från lön och löner (och Tennessee är planerat att upphäva den skatten i slutet av 2021). Vissa stater befriar också pensions- och socialförsäkringsinkomster från beskattning, även om båda beskattas på federal nivå.
6. Företagsinkomst intjänad i sex stater
Det finns inga inkomstskatter på företag i sex stater - Nevada, Ohio, Texas, Washington, South Dakota och Wyoming - enligt Tax Foundation. Nevada, Ohio, Texas och Washington sätter dock skatter på ett företags bruttoinkomster. Två stater - South Dakota och Wyoming - beskatter inte heller.
7. Försäljning av en huvudbostad
Individer och gifta par som uppfyller IRS: s äganderätt och användningstester, vilket innebär att de har ägt sitt hem under minst två av de senaste fem åren och har bott i det som huvudbostad i minst två av de senaste fem åren, kan utesluta från deras inkomst upp till $ 250 000 (för individer) eller $ 500 000 (för gifta par som tillsammans registrerar) av kapitalvinster när de säljer hemmet.
8. Finansiella gåvor
Enligt IRS-regler kan givaren av en finansiell gåva, snarare än mottagaren, bli föremål för presentskatter. För närvarande är gåvor på upp till 15 000 USD per mottagare per år befriade från skatt. Par som gör gåvor kan fördubbla det beloppet till $ 30 000. Även om mottagarna inte är skyldiga inkomst- eller presentskatt på själva gåvan, är alla inkomster som gåvan producerar (t.ex. lagerutdelningar) beskattningsbara.
Finansiella gåvor behandlas vanligtvis inte som inkomst, även om givaren kan vara skyldig presentskatt om de är över 15 000 dollar.
Följande typer av gåvor anses dessutom vara helt oskattliga:
- Studieavgifter eller medicinska utgifter som betalas för någon annans räkning. Politiska donationer. Gåvor till välgörenhetsorganisationer. Till skillnad från andra typer av gåvor, är välgörenhets donationer också avdragsgilla.
Ett viktigt undantag från denna regel är finansiella gåvor från arbetsgivare, till exempel kontanter eller presentkort. Dessa betraktas vanligtvis fransförmåner, inte gåvor och behandlas som beskattningsbar inkomst. En gåva med blygsamma värden, som sällan ges, till exempel en fruktkakor, betraktas dock som en de minimis-fördel och inte beskattas.
9. Arv
Arv anses inte som beskattningsbar inkomst. Boar över en viss storlek kan emellertid bli föremål för fastighetsskatter som betalas av själva boet. Det belopp som inte är skattskyldigt, känt som befrielse från fastighetsskatt, är $ 11, 58 miljoner för individer och $ 23, 16 miljoner för par (från och med 2020). Alla belopp över undantaget är skattskyldiga.
10. Kommunala obligationer intresse
För det mesta, när du investerar i obligationer, måste du betala federala och statliga skatter för de inkomster du får från dem. Ett undantag är kommunala obligationer, emitterade av stater och andra statliga enheter. Deras inkomst är i allmänhet skattefri på federal nivå och även på statlig och lokal nivå om du bor i staten där obligationerna emitterades. Detta skattebefrielse gäller oavsett om du investerar i enskilda kommunala obligationer eller köper dem genom en kommunal obligationsfond eller ETF.
Kommunala obligationer betalar i allmänhet mindre än andra typer av obligationer. Men beroende på din skatteklass kan de ge en bättre avkastning efter skatt än deras beskattningsbara motsvarigheter.
11. Upp till 3 000 dollar av inkomster som kompenseras av kapitalförluster
12. Intäkter från Roth Pensionskonto
Kvalificerade pensionskonton, såsom 401 (k) och 403 (b) planer och IRA: er, erbjuder ett antal skattemässiga fördelar, inklusive att skjuta upp all skatt på dina investeringsvinster tills du tar ut pengarna. När det gäller Roth 401 (k) s, Roth 403 (b) s och Roth IRA: er, är pengarna du tar ut inte beskattningsbara alls så länge du uppfyller reglerna för Roths.
IRS ger ytterligare information om beskattningsbar och icke skattbar inkomst i den årligen uppdaterade publikationen 525.
