Innehållsförteckning
- 1. Att ha mer än en är OK
- 2. Bidrag måste vara kontanta
- 3. Förluster kan vara avdragsgilla i skatt
- 4. Välj var du ska ta RMD: er
- 5. Mottagare mot icke-make-mottagare
- 6. Överför eller rulla över din IRA
- 7. Din IRA kan vara en livränta
- 8. IRA: er kan hanteras konton
- 10. Gränser för investeringsalternativ
- 1. Ålder är bara ett nummer, mest
- Poängen
En av de viktigaste funktionerna i ditt individuella pensionskonto (IRA) är att det är ett "individuellt" konto. Du kan anpassa dina insättningar och ta uttag när du vill, och du är ansvarig för att betala skatt på distributioner. Du kan till och med kontrollera vad som händer med det efter att du dör. Vill du dra nytta av allt som din IRA har att erbjuda? Läs vidare för några lite kända funktioner som hjälper dig att få ut mesta möjliga av dina bidrag.
Key Takeaways
- Du kan ha flera traditionella och Roth IRA: er, men dina totala kontantbidrag kan inte överstiga det årliga maximumet, och dina investeringsalternativ kan begränsas av IRS.IRA-förlusterna kan vara avdragsgilla i skatt. Erforderliga minimidistributioner måste tas från traditionella IRA när du fyller 70½, men du kan välja vilka konton du vill ta dem från. Alla som har fått inkomst och är under 70½ år kan bidra till en traditionell IRA.Det finns ingen åldersgräns för att bidra till en Roth IRA.
1. Det är OK att ha mer än en IRA
Det är möjligt att sluta med mer än en IRA av flera skäl. Här är exempel:
- Du hade en befintlig Roth IRA och rullade sedan en gammal 401 (k) till en traditionell IRA. Dina justerade bruttoinkomster (AGI) steg till den punkt där du inte längre var berättigad att bidra till din Roth IRA, så du öppnade en traditionell IRA.Du ärvde en IRA, och du hade redan en egen. Du upprätthöll din Roth IRA och öppnade en traditionell IRA för att dra fördel av skatteavdrag.
Du kan bidra till så många IRA som du vill, men det totala beloppet du kan sätta in i alla IRA är begränsat till det årliga maximumet. Det årliga maximala bidraget för 2019 är 6 000 USD eller 7 000 $ om du är 50 år eller äldre (bidragsgränserna för 2020 förblir desamma). Så om Bob, 42 år, sätter in $ 2 000 i hans traditionella IRA, kan han bidra med mer än $ 4 000 till sitt Roth-konto under samma år.
2. Bidrag till vanliga IRA: er måste vara kontant
När du gör ditt regelbundna bidrag till ditt IRA för året, måste det göras kontant. Denna begränsning gäller inte distributionen av värdepapper som rullas över, eftersom dessa i allmänhet måste rullas över i natur.
3. Förluster kan vara avdragsgilla i skatt
En av de största fördelarna med ett IRA-konto är förmågan att skjuta upp skatter på vinster och investeringsintäkter. Du kan inte använda förluster i IRA för att kompensera vinster, men om du fördelar den totala saldot från din traditionella IRA och beloppet är mindre än din bas på kontot kan du dra av den förlusten.
Mer specifikt tillåter Internal Revenue Service (IRS) att dra av förluster på en traditionell IRA men med vissa varningar. Anta att du helt har dragit tillbaka alla medel från alla dina traditionella, SEP och ENKEL IRA under året, och det totala basbeloppet är mindre än det totala fördelade beloppet. När du har kombinerat förlusten med andra diverse avdrag kan du bara dra av det belopp som överstiger 2% av din AGI.
"Samma regel gäller för Roth IRA, " säger Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, president och blyplanerare, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Va. ”När alla Roth IRA-enheter har tömts - alla medel fördelade— kan du dra av förluster upp till dollarbeloppet för dina bidrag (bas). ”
4. Du behöver inte ta RMD: er från alla dina IRA: er
Ägare av traditionella IRA måste börja ta nödvändiga minimidistributioner (RMD) före den 1 april året efter att de fyllt 70½ år. Det lägsta fördelade beloppet baseras på kontot på 31 december föregående år och ägarens livslängd. För varje år därefter måste RMD dras tillbaka.
En familjemottagare kan göra anspråk på en ärvt IRA som sin egen och ge nya bidrag till kontot och kontrollfördelningarna.
5. Olika regler styr spousal och icke-spousal förmånstagare
En av fördelarna med att äga en IRA är förmågan att överföra medel direkt till förmånstagarna utan att gå genom skifterätt. Spousalmottagare kan kräva ärvda IRA som sina egna - en flexibilitet som gör det möjligt för en make att göra nya bidrag till den ärvda IRA och kontrollera distributioner.
"En make har många alternativ när de ärver en IRA, " säger Jillian Nel, CFP®, CDFA, chef för ekonomisk planering på Inscription Capital LLC, Houston, Texas. ”De kan göra det till sin egen IRA eller en mottagarutnämnd IRA. Det senare skulle inträffa om maken är under 59 år och måste ta ut pengar av någon anledning. Ett mottagarkonto skulle undvika 10% påföljd på IRA-utdelningar till ägare som är under 59½. ”
Förmånstagare som inte är spousal kan inte behandla ärvda IRA som sina egna. De kan inte lägga till dem, och de måste helt likvidera kontot inom fem år efter ägarens död eller fördela beloppen över deras förväntade livslängd. Generellt beror de tillgängliga distributionsalternativen på den ålder då IRA-ägaren dör. Tänk på detta om du planerar att lämna IRA-tillgångar till dina barn eller barnbarn.
6. Du kan överföra eller rulla över din IRA
Det är vanligt att individer flyttar konton från en finansiell institution till en annan. Om du bestämmer dig för att upprätthålla samma typ av IRA-konto hos ett annat företag kan du flytta tillgångarna som en överföring eller som en rollover.
Med en överföring levereras tillgångarna direkt från ett finansiellt institut till det andra, och transaktionerna rapporteras inte till IRS. ”När du flyttar pengar i din IRA kan du göra en direkt överföring från en finansiell institution till en annan ett antal gånger om året. Var medveten om att varje företag kan ha sina egna kontouppsättningar och avslutningsavgifter samt en årlig avgift, så var medveten om dessa avgifter när du gör förändringar i företaget, säger Rebecca Dawson, ekonomirådgivare i Los Angeles, Calif.
En rollover innebär att ta en fördelning av tillgångarna till dig själv och rulla över beloppet inom 60 dagar. ”När en grupppensionsplan som en 401 (k) rullas in till en IRA, om omläggningen görs på rätt sätt, kan den bevara några av fördelarna med 401 (k). Det är därför det kan vara vettigt att rulla 401 (k) till en IRA-rollover snarare än en bidragande IRA, säger Kirk Chisholm, chef vid Innovative Advisory Group i Lexington, Mass.
Du kanske också kan gå i den andra riktningen och flytta dina IRA-tillgångar till en 401 (k) plan. Planen måste emellertid tillåta det och skulle avgöra om rollover kan göras som en 60-dagars rollover eller om medlen måste betalas direkt till planen. En anledning till detta: att skydda dessa IRA-tillgångar från RMD: er. Fonder i 401 (k) där du för närvarande arbetar är inte föremål för RMD när du fyller 70½, men pengar i en traditionell IRA kommer att vara. Betala inte skatter på pengarna om du inte behöver ta ut dem för levnadskostnader. Kontakta en skatterådgivare för att se till att du har gjort överföringen i tid enligt IRS-föreskrifter.
Om du fortfarande arbetar när du närmar dig 70½, skydda pengar i dina traditionella IRA: er från nödvändiga minimidistributioner genom att överföra dessa medel till din 401 (k) hos den arbetsgivaren om det är tillåtet enligt din plan.
7. Din IRA kan vara en livränta
Din livränta kan fungera enligt samma regler som en IRA om finansieringsfordonet är ett individuellt livränta. En fördel är att livräntepolicyer utformades för att ge pensionsinkomster hela livet.
8. IRA: er kan hanteras konton
Med mäklarkonton kan du ge din finansiella rådgivare skriftligt tillstånd att fatta investeringsbeslut och rutintransaktioner utan att meddela dig först. Ofta debiteras en fast avgift för att hantera kontot. Denna typ av aktivitet är tillåten för IRA: er, förutsatt att din mäklare har ett avtal med dig om att tillåta sådana åtgärder.
”Jag är en verklig förespråkare för professionell hantering av stora IRA-konton. En kvalitetsinvesteringsrådgivare kan bygga en anpassad portfölj med låg kostnad och övervaka den för nödvändiga förändringar. De kan utnyttja tusentals beprövade investeringsalternativ och justera för förändringar i din situation, produktinnovationer eller förändringar i ekonomin, säger Dan Danford, CFP®, grundare och verkställande direktör vid Family Investment Center i St. Joseph, Mo. Som professionell oroar jag mig när pensionärer har en stor portfölj och försöker spara pengar genom att gå ensam. Jag har sett dåliga resultat för många gånger. För de flesta är det penny-wys och pund-dumt. ”
9. Investeringsalternativ kan vara begränsade
IRS begränsar vilka investeringstyper som kan hållas i en IRA, men din finansiella institution kan ha ytterligare tillgångsrestriktioner. IRS tillåter till exempel vissa guld- och silvermynt, men de flesta finansinstitut gör det inte. På samma sätt tillåter vissa fondbolag inte enskilda aktier i deras IRA.
10. Ålder är bara ett nummer, mest
Den som är under 70 år under året och får en lön, tips eller timlön för sitt arbete (inkomst) kan bidra till en traditionell IRA, inklusive minderåriga. Det betyder att dina barn kan börja spara för pension så snart de får sitt första jobb. En IRA är ett utmärkt alternativ för barn som tjänar mer än de tänker spendera eftersom det möjliggör långsiktig skatteskatt.
"När du börjar investera överväger hur mycket du investerar, " säger Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, en finansiell tränare baserad i Phoenix, Ariz. "Om du har fått inkomster, starta en IRA som tonåring, helst en Roth IRA, är en utmärkt idé. Det kan ha en betydande inverkan på dina pensionssparande genom att utnyttja kraften i ränta."
Skattestraff för tidiga utdelningar kommer att uppmuntra dina barn att skjuta upp distribueringar från IRA samtidigt som de erbjuder möjligheten att använda medel för college eller upp till $ 10.000 för att köpa sitt första hem utan straff. Det lär också dina barn värdet av att investera i en tidig ålder.
Äldre kan fortsätta att bidra till Roth IRA-konton så länge de har fått inkomst. Detta är ett utmärkt konto för pengar som så småningom kommer att gå som en arv. Men när du fyller 70 ½ år kan du inte längre ge IRA-bidrag till traditionella IRA.
Poängen
IRA: er har inbyggd flexibilitet. Att förstå hur de olika funktionerna fungerar kan hjälpa dig att skräddarsy din pensionssparande för att tillgodose dina behov. Om du letar efter mer information om var du ska börja ska du undersöka de bästa mäklarna för IRA: er.
