Avgiftsbaserade konton, även känd som omslag eller hanterade konton, ökar i popularitet. De har en schablonavgift, vilket eliminerar problemet med överträning av kommission-hungriga mäklare. Men om ditt pensionskonto hanteras under ett program för lindningsavgift, måste du överväga om du ska betala avgiften ur ditt pensionskonto eller ur fickan.
Påverkan på ditt kontosaldo
Din första övervägande är hur du betalar avgiften från ditt kontosaldo minskar avkastningen på dina investeringar.
Dessa lindringsavgifter minskar ditt kontosaldo. Detta reducerar i sin tur mängden tillgångar som fortsätter att samla in intäkter på skatteutskott, om det är en traditionell IRA eller på skattefri basis, om det är en Roth IRA. Med tiden kan denna minskning av saldot ha en betydande inverkan på det totala resultatet för dina pensionskontos investeringar.
Att betala paketavgifter från ditt konto på lång sikt kan ha en betydande inverkan på din pensionssparande.
Säg till exempel att du har ett wrap-konto som tjänar en avkastning på 10% och tar ut en avgift på 1%. Genom att betala dina wrap-avgifter från ditt pensionskonto minskar du avkastningen på din investering med 8% under en femårsperiod.
Diagrammet nedan illustrerar denna minskning. Det visar den årliga skillnaden i avkastning under en femårsperiod för en investerare som börjar med en IRA-saldo på 1 miljon dollar, får en årlig avkastning på 10% och betalar en 1% avdragsavgift per år. Du kan se hur dramatiskt denna avgift på 1%, liten som det låter, påverkar den årliga avkastningen.
I det här exemplet, efter fem år, är den totala skillnaden i pensionskontosaldo 71 851 dollar, och beloppet kommer att öka varje år därefter.
Nackdelen med att betala ut ur fickan
Därefter vill du vara medveten om den potentiella skatteeffekten av att betala ut ur fickan, vilket innebär att du använder pengar som redan har varit skattskyldiga för att betala avgifterna.
I exemplet som visas i tabell 1 resulterar betalning av fickan i en ökning med kontotsaldo på 71 851 dollar.
Men när detta belopp så småningom distribueras från pensionskontot kommer det att belastas inkomstskatt med din tillämpliga skattesats, förutsatt att det är ett traditionellt konto, inte en Roth. Det högre kontosaldo skulle vara skyldig fler skatter.
Så beror svaret i stor utsträckning på vilken typ av IRA du håller i omslaget. Om kontot är en Roth IRA är det utdelade beloppet skattefritt. Att betala ut ur fickan verkar vara det mer fördelaktiga alternativet. Men för traditionella pensionskonton kanske detta inte är fallet.
Key Takeaways
- Om du betalar lindningsavgiften ur fickan, trampa försiktigt. Du måste vara säker på att betalningen inte räknas som ett bidrag till kontot. Kontrollera med din kontoleverantör om rätt procedur.
Är det tillåtet?
En långvarig debatt om huruvida lindningsavgifter kan betalas ur fickan behandlades av IRS i den privata brevavgörandet (PLR) 200507021.
Debatten handlade om huruvida provisioner (som ingår i en löneavgift) för ett pensionskonto kan betalas ur fickan. Debatten ifrågasatte också om sådan betalning enligt gällande reglerande riktlinjer skulle behandlas som ett bidrag till pensionskontot.
I PLR 200507021 drog IRS slutsatsen att en betalningsavgift inte skulle behandlas som avgifter till pensionskontot.
Som ett resultat av denna PLR gör nu många leverantörer av pensionskontotjänster som tvekade att låta lindningsavgifter betalas ur fickan. Om du har ett wrap-konto, kontakta din tjänsteleverantör för att avgöra deras ställning i frågan.
Medan IRS tillät att lindningsavgiften betalades ur fickan under PLR 200507021, tog den inte upp den befintliga regeln som tillåter inte återbetalning av avgifter som betalats från pensionskontot. Därför, om du vill betala din lindningsavgift ur fickan, bör du kontakta leverantören av ditt pensionskonto för att avgöra om de erbjuder en faktureringstjänst eller annan bestämmelse för att du ska kunna betala avgiften innan den debiteras från ditt pensionskonto.
Ett exempel på att använda omslagsavgifter
I allmänhet, om din leverantör erbjuder en faktureringstjänst, får du en faktura för din wrap-avgift, som kommer att innehålla en tidsfrist för vilken betalningen måste göras. Om du inte betalar inom den angivna tidsfristen debiteras avgiften vanligtvis från ditt pensionskonto. Om du skickar in din avgift efter att betalningen har debiterats, betraktas betalningen som ett bidrag, som omfattas av tillämplig gräns.
John, som är 45, skickade in en checka på $ 5 000 för hans wrap-avgift till sin IRA-leverantör, som fick den efter att det omslag som redan debiterats Johns IRA. Eftersom betalningen mottogs efter att avgiften hade debiterats, placerade IRA-leverantören checken som ett IRA-bidrag.
Men John hade redan gjort ett bidrag på $ 4000 till sin IRA. Förseningsbetalningen på 5 000 dollar resulterade i ett överskottsbidrag.
När du bestämmer dig för om du ska betala din löneavgift från ditt pensionskontosaldo är den viktigaste faktorn att beakta påverkan på investeringsavkastningen.
