Av alla skatter som kommer från din lönecheck, kan ingen vara lika oundviklig som de som går till socialförsäkring. Oavsett om du är tjänsteman eller egenföretagare måste du i allmänhet bidra under hela ditt arbetsliv. Det finns dock några få undantag, som vi kommer att täcka här.
Key Takeaways
- De flesta amerikanska arbetare måste betala skatter för social trygghet så länge de arbetar. Det finns några få undantag, inklusive medlemmar i vissa religiösa grupper och vissa typer av utlänningar som inte är bosatta. Familjeanställda som anställts före 1984 kan också vara undantagna för att de betalar in ett separat pensionssystem.
Grunderna i socialförsäkring
Från och med 2019 beskattas dina löner upp till $ 132 900 ($ 137 700 för 2020) till 6, 2% för social trygghet, och dina löner utan begränsning beskattas till 1, 45% för Medicare. Din arbetsgivare matchar dessa belopp och skickar summan till regeringen.
Vem behöver inte betala socialförsäkring?
Höginkomsttagare
Som nämnts ovan betalar arbetare som tjänar stora pengar endast på en del av deras inkomst. Efter att deras inkomst når en viss nivå stannar deras källskydd för året. Officiellt kallad lönegräns ändras tröskeln varje år.
Löngränsen för 2020 för att betala FICA-skatter kommer att öka till $ 137 700, jämfört med $ 132 900 gränsen under 2019.
Medlemmar i vissa religiösa grupper
Vissa arbetare är undantagna från att betala sociala avgifter om de, deras arbetsgivare och den sekt, ordning eller organisation som de tillhör officiellt vägrar att acceptera socialförsäkringsförmåner för pension, funktionshinder, död eller medicinsk vård. För att få undantaget måste medlemmar i sådana grupper ansöka med IRS-formulär 4029. Ett antal begränsningar gäller, inklusive:
- Gruppen måste ha funnits sedan 1950. Gruppen måste ha försett medlemmarna med en realistisk levnadsstandard sedan dess.
Vissa utländska besökare
Även om utlänningar utomlands som är anställda i USA normalt betalar socialskatt för alla inkomster de tjänar här, finns det några undantag. Dessa gäller oftast utländska statliga anställda, studenter och lärare som tillfälligt bor och arbetar i landet och som har rätt viseringsform. I vissa fall kan deras familjer och hushållsarbetare också undantas.
Vissa amerikanska högskolestudenter
Amerikanska högskolestudenter som arbetar deltid på sina skolor kan också vara berättigade till undantag från socialförsäkringsskatt. Jobbet måste vara beroende av studentens inskrivning på heltid på högskolan eller universitetet.
"Studenter som är anställda vid en skola, högskola eller universitet där studenten bedriver en kurs är undantagna från att betala FICA-skatter så länge deras relation till skolan, högskolan eller universitetet är student , vilket innebär att utbildning främst är förhållandet, inte anställning, "säger Alina Parizianu, CFP®, MBA, finansiell rådgivare, ACap Asset Management, New York, NY
Inkomst utöver en viss nivå ($ 132 900 under 2019) är inte skattskyldig, men Medicare-skatten gäller för alla inkomster.
Före 1984 federala anställda
Civila anställda i den federala regeringen som började sina jobb före 1984 omfattas av Civil Service Retirement System (CSRS), medan de som anställdes 1984 eller senare ingår i det federala medarbetarpensionssystemet (FERS). Arbetstagare som omfattas av CSRS är inte skyldiga att betala sociala skatter, och de kommer inte heller att få socialförsäkringsförmåner. De som omfattas av FERS ingår emellertid i socialförsäkringssystemet och bidrar till det med den nuvarande skattesatsen.
Vissa statliga och lokala myndigheter
Statliga eller lokala anställda, inklusive de som arbetar för ett offentligt skolsystem, högskola eller universitet, får eller kanske inte betala sociala avgifter. Om de omfattas av både en pensionsplan och social trygghet, måste de göra socialförsäkringsavgifter. Men om de endast täcks av en pensionsplan, behöver de inte bidra till socialförsäkringssystemet.
Poängen
Så när slutar du betala socialskatt? Så länge du är anställd är svaret nästan alltid "aldrig." Men det finns undantag från varje regel, och om en av de som diskuterats ovan verkar gälla för dig, se till att kolla in den.
