Reglerna för vilande och skötsel för IRA: er varierar beroende på stat, som de gör för alla finansiella tillgångar som är underkastade escheatment. Oberoende av staten är dock vilosperioden för IRA: er något annorlunda än för andra typer av tillgångar. Det är särskilt viktigt att vara medveten om villkoren i din IRA och de specifika lagstiftningen om lagstiftning som gäller för ditt hemvist.
Vad är Escheatment?
När ett finansiellt konto blir vilande, vilket betyder att det inte har varit någon aktivitet under en längre tid, är finansinstitut skyldiga att rapportera inaktiviteten till staten.
Key Takeaways
- Vanligtvis skiljer sig dvalen och reglerna för skötsel av IRA: s stat efter stat. När en persons tillgångar är inaktiva (ofta efter döden) under en viss tidsperiod kan tillgångarna tas av staten. Sovsperioden för vissa tillgångar är vanligtvis tre till fem år, men dvalansperioden för IRA är i allmänhet längre.
Tillgångar som har förblivit inaktiva under ett visst antal år kan förklaras övergivna och krävas av staten, förutsatt att kontoägaren inte kan kontaktas.
Roth IRA är emellertid ofta inte underkastade escheatment, eftersom de vanligtvis inte har RMD-krav.
Denna process kallas escheatment. Den inaktivitetsperiod som måste gå innan staten kan ta äganderätt kallas vilosperioden, och den är vanligtvis mellan tre och fem år, beroende på statlig lag.
Hur fungerar Escheatment of IRAs
Eftersom IRA: er är avsedda att sitta relativt inaktiva under långa perioder under ackumuleringsfasen - vilket vanligtvis är ägarens arbetsår, under vilket kontot tillförs ränta - är de inte underkastade escheatment på samma sätt som andra tillgångar.
I stället för att vara sårbara för ett statligt krav efter några år av inaktivitet, kan dvalansperioden för IRA inte börja förrän kontoägaren når den ålder då han eller hon måste börja ta nödvändiga minimidistributioner (RMD). Denna ålder sattes till 72 av SECURE Act för 2020 och framöver. Det återstår 70½ för dem som fyllde den åldern under 2019 eller ett föregående år.
Om statlig lag sätter dvalperioden till tre år, till exempel, kan en IRA undvikas om kontoägaren fyller 75 år utan att göra någon utdelning eller logga in någon aktivitet med det finansiella institutet, och institutionen inte kan kontakta ägaren på adress som anges på kontot.
