Vad är en Spousal IRA?
En spousal IRA är en strategi som gör det möjligt för en arbetande make att bidra till en IRA i namnet på en icke-arbetande make för att kringgå inkomstkraven. Detta skapar ett undantag från bestämmelsen att en individ måste ha fått inkomst för att bidra till en IRA. Den arbetande makeens inkomst måste dock vara lika med eller överstiga de totala IRA-avgifterna som gjorts för båda makarnas räkning.
Spousal IRA är bara vanliga Roth eller traditionella IRA som används av gifta par. De är inte gemensamma konton. varje IRA är inrättad i namnet på en enskild make. För 2019 och 2020 möjliggör användning av en IRA-strategi för par som par är gifta tillsammans att bidra med 12 000 dollar till IRAs per år - eller $ 14 000 om de är 50 år eller äldre på grund av bestämmelsen om fångstbidrag.
Key Takeaways
- Spousal IRAs tillåter arbetande makar att bidra till en IRA för en icke-arbetande make.Spousal IRAs är samma som Roth eller traditionella IRAs men är utformade för gifta par. Par måste lämna in gemensamma avkastningar för att bidra till en spousal IRA.
Hur en Spousal IRA fungerar
Paret måste också lämna in en gemensam skattedeklaration (gifta arkivering gemensamt) för att kvalificera sig för att göra Ious-bidrag från spousal. Spousal IRA: er kan vara antingen traditionella eller Roth IRA: er och omfattas av samma årliga bidragsgränser, inkomstgränser och uppsättningsavsättningar som traditionella och Roth IRAs. Även om IRA inte kan hållas gemensamt i båda makarnas namn, kan makarna dela sina kontoutdelningar vid pensionering.
Spousal IRAs tillåter par att påskynda sina pensionssparande. Ytterligare 6 000 dollar per år under 30 år med 5% avkastning kan lägga till över 400 000 dollar vid pensioneringen.
Spousal IRA: hur de fungerar
IRS har omfattande regler för hur IRA: er måste struktureras och specifika riktlinjer för hur Ious strategier kan användas. Enligt IRS kan beloppet för dina kombinerade bidrag inte vara mer än den skattepliktiga ersättningen som rapporteras på din gemensamma avkastning. Se formeln i IRS-publikation 590-A. Värt att notera är att om ingen av make / makarna deltog i en pensionsplan på jobbet, kommer alla deras bidrag att dras av.
För gifta par som arkiverar gemensamt där den make som gör IRA-bidraget täcks av en pensionsplan för arbetsplatsen är avvecklingsområdet 104 000 till 124 000 dollar för 2020, upp från 103 000 till 123 000 dollar för 2019, enligt IRS.
För en IRA-bidragsgivare som inte omfattas av en pensionsplan för arbetsplatsen och är gift med någon som är det, fasas avdraget ut om parets inkomst är mellan 196 000 och 206 000 dollar för 2020, upp från 193 000 och 203 000 dollar för 2019.
Spousal IRA-bidragsgränser och tidsfrister
För 2019 och 2020 kan varje hälft av ett par som använder en spousal IRA-strategi bidra med $ 6 000 per år. Varje person kan bidra med ytterligare $ 1 000 om de är 50 år eller äldre. Det motsvarar de totala avgifterna mellan $ 12.000 och $ 14.000 för 2019 och 2020. Bidrag måste göras inom skattedatum (inklusive förlängningar). Till exempel kan du bidra till din IRA 2019 till och med den 15 april 2020, eller senare om du ansöker om ett tillägg.
IRS-godkända institutioner inklusive banker, mäklarföretag, vissa kreditföreningar och federalt försäkrade spar- och låneföreningar erbjuder spousal IRAs. Med Investopedias bästa mäklare för IRA: er kan du jämföra mäklare sida vid sida för att hitta den som matchar dina investeringsbehov.
