När de rika talar om skatteplanering gör de det i skumma toner - ser över sina axlar som om deras önskan att spara pengar lurar regeringen. Ändå är verkligheten att IRS inte har någon förspänning gentemot någon skattebetalare, oavsett inkomstnivå, som utnyttjar lagliga metoder för skatteminimering.
Investopedias Net Worth Tracker
Tyvärr har de rika många av de vanligaste skattelättnaderna fasas ut på grund av deras höga inkomstnivåer. Det betyder inte att lagliga skatteplaneringsmöjligheter inte finns för de rika. Med lite kunskap, kreativitet och tankesätt kan människor i en högre skatteklass spara mer på sina skatter än den genomsnittliga amerikanen tjänar varje år.
Juridiska strategier för skydd av anställningsinkomster
I sin öppna bok, "The Millionaire Next Door" (1996), avslöjade Thomas Stanley att två tredjedelar av miljonärer i USA vid den tiden var egenföretagare eller småföretagare. Ännu fler arbetar för externa företag och driver småföretag på sidan. För dessa småföretagare finns det massiva skatteplaneringsmöjligheter som inte omfattas av standardinkomstbegränsningarna.
Kanske en av de största möjligheterna till skattereduktion är användningen av småföretagspensionsplaner. Enligt gällande lagar inkluderar IRS vanligtvis inte pengar som har bidragit till dessa planer i vinsten för en företagare eller egenföretagare. Om en välstående skattebetalare kan försena alltför stora utgifter fram till pension kan skatt på dessa medel undvikas.
Att skydda inkomster genom att maximera användningen av småföretagshälsovårdsplaner och förmåner för anställda är ett annat alternativ. Genom att sätta upp hälsosparekonton, hälsoersättningsarrangemang och avsnitt 125-planer kan utgifter som skulle ha varit över avdragströsklarna för enskilda skattebetalare betalas på förhandsbasis genom verksamheten.
Ett annat trik för lagligt inkomstskydd är att sätta avkommor på ett företags lön. Att göra det ger två stora fördelar: FICA och federala arbetslöshetskatter behöver kanske inte betalas om barnet är mindreårigt, och barnet kanske kan bidra till en IRA av intäkter. Att anställa en make får liknande resultat. Eftersom det finns ett årligt tak på FICA-beloppet som en individ måste betala, kan en make kompenseras betydligt högre än gränsen. Om du gör det kan det innebära att en make betalar mindre i socialförsäkringssystemet, men det ger också ett par möjlighet att investera privat istället för att lägga det i händerna på socialförsäkringssystemet. (För mer information , se Löneavdrag Avbetala .)
Strategier för skydd av investeringsintäkter
Roth IRA är en av de största skatteplaneringsmöjligheterna på flera årtionden. Tyvärr får många välmående investerare inte använda dem eftersom deras justerade bruttoinkomster är för höga. Dessa investerare kan överväga att finansiera en icke avdragsgill traditionell IRA. Även om dessa IRA inte ger avdrag i förväg eller skattefria uttag kan intäkterna fortfarande ackumuleras på skatteutskott på lång sikt. (För mer om detta, se Är de uppskjutna intäkterna för en IRA som omfattas av FICA-skatter? )
En annan underutnyttjad teknik för skattesänkningar är "skattematchning". Denna teknik gör det möjligt för en investerare att specificera vilka aktier i en aktie eller en fond som han eller hon säljer, i motsats till standard IRS-metoden för först in, först ut (FIFO). Matchning av skattelotter kan ge stora besparingar när aktier i en aktie som visar liten vinst eller till och med en förlust säljs istället för aktier från långsiktiga investeringar som visar betydande vinster.
Rika investerare med barn har ytterligare möjligheter att skydda investeringsintäkter och vinster från IRS. En av de mest populära, enhetliga överföringsgåvorna till underåriga konton för minderåriga (UTMA) har fallit ur rampljuset sedan introduktionen av 529 planer. Även om dessa konton inte längre är de bästa universitetsbesparingsfordonen, erbjuder de en unik möjlighet. En förälder som äger mycket uppskattade andelar i aktier kan "gåva" beståndet till ett barn, låta barnet sälja det och sedan rapportera en del av vinsterna i barnets väsentligt lägre skatteklass. (Läs mer om du väljer rätt typ av 529-plan .)
Förmögena föräldrar och morföräldrar har en unik möjlighet att använda avsnitt 529 planer för att flytta pengar från sina gods och skydda tillväxten av betydande belopp från framtida inkomstskatter, om de används för någon familjemedlem college utgifter. Enligt koden för den interna intäkterna kan varje givare gåva upp till fem gånger sin årliga gräns för uteslutning av gåvor till ett konto 529 för ett barn, så länge flera gåvor till samma person inte ges under de fem åren som följer. Med den högsta fastighetsskattekonsolen som överstiger 50%, kan detta motsvara en besparing på mer än $ 25 000 för varje gåva på 50 000 dollar.
Sist men inte minst, välmående investerare som har en välgörenhetssträcka bör undvika att donera kontanter så mycket som möjligt. IRS tillåter investerare att donera väsentligt uppskattade värdepapper till ideella organisationer och ta en avskrivning för hela beloppet. Detta sparar investerare besväret med att behöva sälja tillgångarna själva, betala skatt på vinsten och ge mindre donationer till välgörenheten. Kort sagt, donera beståndet och behålla kontanterna. (För att lära dig mer, läs Dra av dina donationer .)
Tvivelaktiga strategier att undvika
Som nämnts tidigare har IRS inga problem med att välmående investerare undviker så mycket beskattning som lagligt tillåtet. Ändå skulle ingen artikel om välmående skatteplaneringsstrategier vara komplett utan någon varning om de metoder som kan landa dig i varmt vatten. Även om du kanske överhör människor som skryter om dessa strategier vid cocktails-fester, varning - de kan leda till böter och till och med fängelsetid.
Den mest populära av de missbrukande skattestrategierna som får tunga IRS-åtal är offshore-tillgångar. Även om det kan låta mycket övre skorpa att ha ett schweiziskt eller Cayman Islands bankkonto, är dessa konton olagliga när de används för att undvika amerikanska inkomstskatter. Dessutom sätter de olika förordningarna efter 9/11 stränga gränser för hur mycket pengar som kan överföras offshore och för vilka syften. Om någon rekommenderar att du använder en av dessa förtroenden vill du få andra och tredje yttranden från oberoende skatteprofessionella. (För ytterligare läsning, se För- och nackdelar med offshoreinvesteringar .)
IRS rynker också på välmående investerare som gör "icke-armslängd" -transaktioner för att undvika beskattning. Kort sagt, alla transaktioner mellan närstående ska genomföras som om de gjordes mellan fullständiga främlingar. Till exempel föräldrar som säljer uppskattade fastigheter till sina barn för hälften av marknadsvärdet (för att undvika att betala skatt på vinsten) skulle troligtvis inte göra detta med en fullständig främling. Förmögenhetsskattestrategier som inte görs på ett armlängdssätt är föremål för IRS-åtgärder.
Slutligen har familjebolag (FLP) blivit ett populärt sätt att försöka överföra tillgångar till nästa generation, där föräldrarna båda behåller kontrollen över tillgångarna och undviker regler om presentskatt. Även om det finns fall där sådana partnerskap kan struktureras ordentligt, missbrukas de tillräckligt för att få tung granskning från IRS. Att använda en FLP kommer sannolikt att sätta dig och alla dina andra skattestrategier under mikroskopet. (För mer om FLP: er, läs Skydda dina personliga tillgångar .)
Poängen
Det har ryktats att Warren Buffett, en av världens rikaste män, betalar mindre i skatt än hans sekreterare. Oavsett om det är helt sant eller inte, det är inte ur möjligheten för någon att tjäna hundratusentals dollar att betala nära samma skattebelopp som någon som bara tjänar en bråkdel av det. Tricket är att vara avsiktlig och strategisk när det gäller att anställa lagliga välbärgade skatteplaneringsstrategier i god tid före din skatteregistreringsfrist. Om du gör det kommer du och dina familjemedlemmar, inte IRS, att vara de ultimata mottagarna av ditt hårda arbete. (Mer information om detta finns i pengbesparande tips vid slutet av skatten .)
