Vad är ett riskbaserat kapitalkrav?
Med riskbaserat kapitalkrav avses en regel som fastställer minimikapital för finansiella institut. Det finns riskbaserade kapitalkrav för att skydda finansföretag, deras investerare, sina kunder och ekonomin som helhet. Dessa krav säkerställer att varje finansiell institution har tillräckligt med kapital för att upprätthålla driftsförluster samtidigt som en säker och effektiv marknad upprätthålls.
The Curse Of Zombie Banks
Riskbaserat kapitalkrav förklarat
Riskbaserade kapitalkrav är nu föremål för ett permanent golv, enligt en regel som antogs i juni 2011 av kontoret för valutakontrollanten (OCC), styrelsens styrelse för Federal Reserve System och Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC). Förutom att det krävs ett permanent golv ger regeln också viss flexibilitet i riskberäkningen för vissa tillgångar med låg risk.
Collins-ändringen av Dodd-Frank Wall Street-reformen och konsumentskyddslagen ställer minimikrav på riskbaserat kapitalkrav för försäkrade depåinstitut, depåinstitut, holdingföretag och finansiella företag utanför banken som övervakas av Federal Reserve. Enligt Dodd-Frank-reglerna måste varje bank ha en total riskbaserad kapitalkvot på 8% och en nivå 1, riskbaserad kapitalkvot på 4%.
Hur beräknar banker kapital?
Vanligtvis inkluderar nivå 1-kapital ett finansinstituts gemensamma aktie, avslöjade reserver, behållna intäkter och vissa typer av föredragna aktier, och totalt kapital avser skillnaden mellan en banks tillgångar och skulder. Men det finns nyanser inom båda dessa kategorier, och för att fastställa riktlinjer för hur banker ska beräkna sitt kapital publicerar Basel-kommittén för bankövervakning, som verkar genom Bank for International Settlements, Basel-överenskommelserna. Basel I introducerades 1988 följt av Basel II 2004. Basel III utvecklades som svar på underskott i finansiell reglering som inträffade i finanskrisen i slutet av 2000-talet.
Skillnad mellan riskbaserat kapital och fast kapital
Både riskbaserat kapital och fast kapitalstandarder fungerar som en kudde för att skydda ett företag från insolvens. Fasta kapitalstandarder kräver dock att alla företag har samma pengar i sina reserver, och däremot varierar riskbaserat kapital mängden kapital ett företag måste ha baserat på dess risknivå.
Försäkringsbranschen började använda riskbaserat kapital istället för fast kapitalstandarder på 1990-talet efter att en rad försäkringsbolag blev insolvent på 1980- och 1990-talet. Till exempel, under 1980-talet, enligt fast kapitalstandarder, var två försäkringsbolag av samma storlek i samma stat i allmänhet skyldiga att hålla samma kapitalbelopp i reserv, men efter 1990-talet mötte dessa försäkringsbolag olika krav baserat på deras försäkringsnisch och deras unika risknivå.
