Vad är en redeposit?
En omfördelning, med hänvisning till ett kvalificerat pensionskonto, är en skyldig återbetalning av en anställd av alla pengar som tas ut tidigt från en pensionsfond för att undvika påföljder. Omfördelningen görs för att säkerställa att personens pensionsfonder kommer att finnas tillgängliga i det förväntade beloppet eller för att undvika en skattestraff vid ett tidigt uttag. Denna återbetalning kallas en omfördelningstjänst.
Ordet redeposit har också en mer allmän betydelse av alla pengar eller checkar som tas ut och sedan deponeras igen i en bank, eller något ämne som tas bort och sedan återställs till sin ursprungliga plats.
Key Takeaways
- En omfördelning är en bestämmelse som gör det möjligt att ta ut pensionspengar från en IRA och investera om inom 60 dagar för att undvika IRS-straff. Hon kan också "lånas" från en 401 (k) och återinsättas inom fem år för att undvika en straff. Hur som helst bör reglerna för omförsäljningar läsas noggrant för att undvika en stor skattebetalning.
Förstå omdeponeringar
Beroende på typen av pensionskonto och företagets policy kan anställda kunna ta lån mot saldona i sina konton. Rätten att ta ut medel är ofta begränsad till vissa ändamål, särskilt ett första gången husköp eller högskoleutbildningskostnader.
Det tillgängliga saldot för uttag begränsas vanligtvis till den anställdes bidrag till fonden, inte till något företag som matchar bidrag. Antalet uttag kan också begränsas. I vilket fall som helst kan de uttagna pengarna betraktas som ett lån, även om pengarna lånas av och till samma person.
Regler för IRA: er och 401K-konton
De två mest kända typerna av pensionskonton har mycket olika regler. I båda fallen fastställer IRS reglerna och ålägger 10% skatt på det belopp som tas ut om kontoägaren bryter mot dem.
- Individuella återtagskontoutdrag måste återinföras inom 60 dagar, annars kommer kontoinnehavaren att vara skyldig inkomstskatt på det belopp som tas ut och en 10% straff för tidigt uttag.401 (k) företagssponserade planuttag måste återinföras inom fem år eller inkomst skatter och 10% påföljden är skyldig.
Undantag från reglerna
Att få pengar från ett pensionskonto är inte lätt, och det är inte meningen. Pengarna ska sitta där och växa tills arbetstagaren fyller 59 1/2. Om denna regel bryts måste arbetstagaren betala 10% straffskatt.
En snabb omfördelning till ett pensionskonto är nödvändig för att undvika IRS-påföljder.
Vid den tidpunkten kan den anställda börja göra uttag. Om det är en traditionell IRA, är pengarna beskattningsbara, och kontoinnehavaren måste börja ta utdelningar efter åldern 70 1/2. Om det är en Roth IRA, togs alla skyldiga skatter när pengarna deponerades, och inga skatter är skyldiga senare när pengarna tas ut.
Det finns dock ett antal exceptionella omständigheter där en anställd kan göra ett tidigare utträde. Observera att när det gäller 401 (k) -konton eller andra företagssponserade pensionskonton kan företaget också ha sina egna regler för huruvida och under vilka omständigheter en anställd kan göra uttag från kontot.
IRS-undantagen inkluderar:
- Uttag för att betala medicinska kostnader som överstiger 10% av kontoinnehavarens justerade bruttoinkomst kommer inte att omfattas av 10% -straffet (även om inkomstskatten fortfarande är skyldiga). Åtaganden som används för att betala för sjukförsäkring, högskolekostnader eller ett första-hemköp, är berättigade till ett straffundantag.
IRS-reglerna är som alltid komplicerade och bör läsas noggrant.
Roth-undantaget
Det är i allmänhet lättare att få pengar tidigt från en Roth IRA eller 401 (k). Ett Roth-konto kräver att investeraren betalar pengarna i förväg vid tidpunkten för deponering, och ingen extra skatt tas ut när de dras ut efter pensionering.
I allmänhet kan en Roth-kontoinnehavare ta ut pengar tidigt utan straff.
