Vad är en icke-make-mottagarövergång
En icke-make mottagare rollover är en pensionsplan tillgång rollover utförs i händelse av kontoinnehavarens död där mottagaren inte är den avlidens make.
Att förstå en icke-make-mottagarövergång
En icke-make-mottagaröverföring innebär vanligtvis att mottagaren får restbeloppet i en engångsbetalning med engångsbelopp och utsätter dem för en omedelbar beskattning. Med en icke-make-mottagaröverföring, om medlen rullas över till ett annat pensionskonto, måste det namnges som ett mottagarkonto inklusive både den avlidna och mottagarens namn. Många pensionskonton kräver att make är ensam mottagare.
IRA Rollover kontra Transfer
Det finns två sätt att flytta en IRA från en vårdnadshavare till en annan: rollover eller överföring. Med en IRA-rollover kan individen ta tillgång till medlen i högst 60 kalenderdagar innan de deponeras på ett annat kvalificerat konto. En investerare får bara flytta sin IRA en gång var 12: e månad. Investeraren har 60 dagar från dagen för utdelningen för att sätta in 100 procent av medlen på ett annat kvalificerat konto, eller de måste betala vanliga inkomstskatter för distributionen och en 10% straffskatt om investeraren är under 59, 5. En investerare kan överföra sin IRA direkt från en depå till en annan genom att helt enkelt skriva under ett kontoöverföringsformulär. Investeraren tar aldrig tillgångarna på kontot och investeraren kan direkt överföra sin IRA så ofta som de vill.
IRA Rollover
En övergång inträffar vid överföring av innehaven i en pensionsplan till en annan utan att drabbas av skattekonsekvenser. Distributionen från en pensionsplan rapporteras på IRS-formulär 1099-R och kan begränsas till en per år för varje IRA. Omställningar används ofta för att spara på skatter som med pensionsplaner. Med en direkt övergång kan pensionsplanadministratören betala planens intäkter direkt till en annan plan eller till en IRA. Distributionen kan utfärdas som en check som betalas till det nya kontot. Vid mottagande av en distribution från en IRA via en förvaltare-till-förvaltareöverföring, kan den institution som innehar IRA distribuera medlen från IRA till den andra IRA eller till en pensionsplan. Vid en 60-dagars rollover betalas medel från en pensionsplan eller IRA direkt till investeraren, som sätter in några eller alla medel i en annan pensionsplan eller IRA inom 60 dagar. Skatter betalas vanligtvis inte när du utför en direkt överlåtelse eller förvaltare till förvaltaröverföring. Emellertid är utdelningar från en 60-dagars rollover och fonder som inte rullas över vanligtvis beskattningsbara.
