Vad är en icke-kvalificerad investering?
En icke-kvalificerad investering är en investering som inte är berättigad till någon nivå av skatteutsatt eller skattebefriad status. Sådana investeringar görs med pengar efter skatt. De köps och innehas i uppskjutna konton, planer eller fonder. Avkastningen från dessa investeringar beskattas årligen.
Förstå icke-kvalificerade investeringar
Livränta är ett vanligt exempel på icke-kvalificerade investeringar. Med tiden kan tillgången växa med uppskjuten skatt i väntan på uttag. För icke-kvalificerade livränta, när de betalas ut och överlämnas, behandlas de första pengarna som kommer ut från kontot som inkomster för kontoinnehavaren i skatteändamål. Om kontoinnehavaren också tar ut de pengar som ursprungligen investerades, så kallad kostnadsbasen, beskattas inte den delen igen eftersom dessa skatter redan har betalats.
Key Takeaways
- En icke-kvalificerad investering är en investering som har några skattemässiga fördelar. Livränta är ett vanligt exempel på icke-kvalificerade investeringar. Andra exempel på icke-kvalificerade investeringar inkluderar antikviteter, samlarföremål, smycken, ädelmetaller och konst.
Hur icke-kvalificerade investeringar används
Vid icke-kvalificerade investeringar har investeraren vanligtvis inga årliga begränsningar för det belopp de kan lägga till sådana tillgångar. Detta kan ge mer flexibilitet i vissa avseenden jämfört med kvalificerade investeringskonton, som vanligtvis har maximala belopp som kan tillföras beroende på tillgångstyp. Till exempel har anställda 401 (k) bidrag ett årligt maximalt bidrag som kan göras till deras planer. Gränsen kan ändras i viss utsträckning, bestämd av Internal Revenue Service. En icke-kvalificerad investering kan se alla storlekar som görs under varje år enligt kontoinnehavarens strategi för att spara.
Kontoinnehavare kan också göra uttag på icke-kvalificerade investeringar när de vill, även om de kommer att betala skatt på ränta och andra vinster som uppskattning. Det kan också fortfarande finnas straff för tidigt uttag om kontoinnehavaren tar kontanter från vissa typer av tillgångar innan kontoinnehavaren når en viss ålder, vanligtvis vid 59 1/2. Dessutom kan kontoinnehavaren bli tvungen att börja göra uttag från sina icke-kvalificerade investeringskonton i en viss ålder, ofta vid 70 1/2.
Exempel på icke-kvalificerad investering
Några exempel på investeringar som vanligtvis inte är berättigade till skattebefriade status är antikviteter, samlarföremål, smycken, ädelmetaller och konst. Andra investeringar som kanske inte är berättigade till någon form av skatteprioritet är aktier, obligationer, REIT (fastighetsinvesteringar) och andra traditionella investeringar som inte köps under en kvalificerad investeringsplan eller förtroende.
