Vad är en IRA-överföring?
En IRA-överföring (eller IRA-övergång) avser när du överför pengar från ett individuellt pensionskonto (IRA) till ett annat konto. Pengarna kan överföras till en annan typ av pensionskonto, ett mäklarkonto eller ett bankkonto. Så länge pengarna går till ett annat konto av liknande typ, och ingen distribution görs till dig, medför inte överföringen någon påföljd eller avgift.
En IRA-överföring kan göras direkt till ett annat konto. IRA-överföringar kan också innebära likvidation av medel för deponering av kapital på ett nytt konto. Internrevisionstjänsten (IRS) har upprättat IRA-överföringsregler, som diskuteras nedan.
Key Takeaways
- En IRA-överföring (eller rollover) är när du överför pengar från ett IRA-konto till ett annat pension eller ett IRA-konto. Överföringar är i allmänhet gratis om de görs till konton av liknande typ.IRA-överföringar måste göras inom 60 dagar för att undvika skatteregler. nödvändig minimidistribution kanske inte rullas över.
Förstå IRA-överföringar
Investerare upprättar IRA-konton för att spara för pension. Investerare kan välja mellan två grundläggande typer av IRA-konton: en traditionell IRA eller en Roth IRA. Att investera via dessa två IRA: er innebär olika skattekonsekvenser som kan vara en viktig faktor om en investerare väljer att göra en IRA-överföring. Alla IRA: er är utformade för att påbörja utbetalningar vid 59½ års ålder. Distributioner som gjorts före det av investerare kan medföra tidiga straff för uttag.
Traditionell IRA
I en traditionell IRA görs investeringar med inkomst före skatt. Bidrag till en traditionell IRA är vanligtvis avdragsgilla i bidragsåret upp till en viss gräns. För 2019 och 2020 kan personer under 50 år bidra med upp till $ 6 000 och de som är 50 år eller äldre kan dra av upp till $ 7 000.
Uttag beskattas med kontoinnehavarens inkomstskattesats vid utträdet. Eventuella tidiga uttag eller likvidationer av en traditionell IRA kommer att beskattas till standardskattesatsen plus åläggas 10% påföljd.
Roth IRA
I en Roth IRA görs investeringar med dollar efter skatt. Eftersom investeringar görs efter skatt är uttag skattefria vid pensionering. Om en kontoinnehavare väljer att likvidera före 59 ½ års ålder kommer de inte att behöva betala skatt på de insatta pengarna, även om några pengar som tjänats genom investeringsinkomster kommer att beskattas till marginalkursen och kommer troligtvis att få 10% påföljd.
IRA-överföringar kan vara enkla när de görs mellan vanliga kontotyper. En kontoinnehavare kan överföra en traditionell IRA från en leverantör till en annan utan några kostnader. Detsamma gäller för en Roth IRA, som också enkelt kan överföras från en leverantör till en annan så länge kontotypen är densamma. IRA-överföringar kan bli komplexa när de involverar likvidationer eller konverteringar.
Traditionella IRA: er har de största skattekonsekvenserna om de konverteras till en Roth eller likvideras. Investerare som konverterar en traditionell IRA till en Roth IRA måste betala inkomstskatten förknippade med den traditionella IRA innan de sätter in pengar i en Roth IRA. Investerare som gör en likvidation från en traditionell IRA för att finansiera ett mäklarkonto skulle också behöva betala skatten. Överföringar i naturen kan accepteras från ett konto till ett annat, men skattekonsekvenser skulle fortfarande gälla.
IRA-överföringsregler
- När du överväger en IRA-överföring, även kallad en IRA-rollover, ska du tänka på följande IRS-regler: Alla distributioner kan rullas över, förutom den nödvändiga minimifördelningen och eventuell fördelning av överskottsbidrag och tillhörande intäkter. Överföringen måste deponeras i den nya konto inom 60 dagar. Endast en överföring kan göras per 12-månadersperiod. Detta gäller alla IRA-konton du kan äga. Hon kan överföras till de flesta typer av IRA- och pensionskonton. Din pensionsplan krävs inte för att acceptera din överföring.
