Vad är en bankundersökning?
En bankundersökning är en utvärdering av en banks ekonomiska hälsa och motståndskraft. Bankundersökningar avser främst styrkan i bankens balansräkning. De inkluderar emellertid också en översyn av lagstiftningens överensstämmelse och interna kontroller.
I USA utförs undersökningar av nationella banker av Office of the Comptroller of Currency (OCC), medan undersökningar av statliga charterade banker utförs av Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC). För bankinnehavsföretag utförs undersökningar av Federal Reserve.
Key Takeaways
- Bankundersökningar är utvärderingar av bankernas finansiella hälsa. De genomförs av tillsyns- och statliga institutioner som OCC, FDIC och Federal Reserve. Bankundersökningar använder en sexdelad analys som är utformad för att mäta den kvantitativa och kvalitativa hälsan hos banker i fråga.
Hur bankundersökningar fungerar
Processen för att genomföra bankundersökningar är baserad på det så kallade CAMELS Rating System, som är en akronym som beskriver de sex huvudområdena för undersökning. Dessa består av undersökningar av bankens kapitaltäckning, tillgångskvalitet, förvaltning, resultat, likviditet och känslighet för systemrisk.
Baserat på dessa sex egenskaper tilldelas bankerna ett betyg på en skala från 1 till 5. Varje bank kommer att få ett separat betyg för varje kategori, tillsammans med ett totalt resultat. En poäng på 1 indikerar ett mycket positivt resultat, medan 5 indikerar ett mycket svagt resultat. Om en bank får 4 eller 5 på sin övergripande granskning kommer den att placeras på en speciell bevakningslista för ytterligare granskning av tillsynsmyndigheterna.
Kapitaltäckningskriterierna hänför sig till bankens nivå ett och nivå två kapital, och huruvida dessa fonder är tillräckliga för att stödja bankverksamheten under stressförhållanden. Likaså hänför sig tillgångens kvalitetskrav till frågor som om bankens låneportfölj är tillräckligt diversifierad och om dess förlustbestämmelser är i linje med branschnormer.
När det gäller ledningskriterierna, kommer tillsynsmyndigheterna att se till att bankens verkställande team har en tydlig operativ strategi och förståelse för deras organisations unika risker, samt ett robust protokoll för att säkerställa laglig och lagstiftande efterlevnad. När det gäller intäktskriterierna kommer tillsynsmyndigheterna att undersöka bankens intjäningskvalitet, och om dessa intäkter verkar stabila nog för att stödja banken om den skulle bli under belastning.
Slutligen hänför sig likviditets- och känslighetskriterierna till bankens stabilitetsnivå inför potentiella chocker för det finansiella systemet. När det gäller likviditet kommer tillsynsmyndigheter att mäta bankens förmåga att uppfylla sina finansiella åtaganden med hjälp av likviditetstest som aktuellt förhållande, syratest, snabbt förhållande och kontantförhållande.
Vid utvärdering av bankens känslighet för systemrisk kommer tillsynsmyndigheter ofta att använda komplexa finansiella modeller som simulerar bankens finansiella resultat med förbehåll för olika potentiella negativa förändringar på finansmarknaderna. Exempel på sådana förändringar inkluderar stigande räntor, ökade uteblivna räntor, minskade värden på investeringsinnehav och standarder av derivatmotparter.
Real World Exempel på en bankundersökning
Dana är en investerare som regelbundet granskar undersökningsresultaten från stora banker. Som en del av sin investeringsscreeningsprocess läser han igenom den senaste bankundersökningen för en nationell bank som heter XYZ Financial.
I sammanfattningen av resultaten från undersökningen noterar Dana att XYZ fick en CAMELS-poäng på 5 i kategorin tillgångskvalitet. Fokuserad grävde han djupare för att upptäcka att XYZ: s låneportfölj är mycket koncentrerad i en viss sektor som för närvarande står inför störningar från nya aktörer.
Med tanke på osäkerheten i den industrisektorn väckte tillsynsmyndigheterna oro för huruvida XYZ: s gäldenärer kanske inte kan återbetala sina skulder. I det scenariot kan XYZ möta högre förlustnivåer än normalt på sin låneportfölj, vilket ifrågasätter dess lönsamhet, likviditet och kapitalreserver.
Med denna information i handen beslutar Dana att undvika XYZ Financial tills det finns mindre osäkerhet kring kvaliteten på sin låneportfölj.
