Innehållsförteckning
- 403 (b)
- Roth IRA
- Överväganden om optimering
Både 403 (b) planer och Roth IRA: er är fordon avsedda för användning i pensionsplanering. Roth IRAs är ett personligt pensioneringsplaneringsmedel som kan användas av vem som helst. Noterbart är 403 (b) planer liknande 401 (k) planer genom att de erbjuds av arbetsgivare, men vilken plan som erbjuds beror på typ av arbetsgivare.
En 403 (b) -plan är ett pensionskonto som endast kan erbjudas av offentliga skolsystem, ideella organisationer och vissa kyrkor och sjukhus. Om du tillhör denna kategori sysselsättning, undrar du kanske skillnaderna mellan de två fordonen och hur du optimerar deras användning.
Key Takeaways
- Både 403 (b) och Roth IRA-konton är fordon som används för att investera i pension. 403 (b) konton erbjuds av offentliga arbetsgivare och vissa icke-vinstdrivande, skattebefriade arbetsgivare. Roth IRAs är individuella pensionskonton som kan öppnas av vem som helst.403 (b) och Roth IRA-konton har olika regler och maximala bidragsgränser.
403 (b)
Både 401 (k) planer och 403 (b) planer erbjuds genom arbetsgivare. När dessa planer är tillgängliga för dig erbjuder de en fantastisk möjlighet att både spara och eventuellt få extra lön i form av matchande fördelar. Matchande förmåner matchar det belopp du bidrar till planen, dollar för dollar, upp till en specifik gräns.
En 403 (b) plan investeringsalternativ bestäms av din arbetsgivare. En anställd som investerar i en 403 (b) plan måste välja bland de investeringar som finns tillgängliga i planen. Som sådan kan varje enskild arbetsgivares 403 (b) -plan vara annorlunda, så det är viktigt att läsa det finstilta och förstå alternativen. I allmänhet kan planer, förutom matchande förmåner, erbjuda särskilda alternativ för kontokonton, lån och andra avsättningar som kan möjliggöra tillgängliga kontanter.
Framför allt har 403 (b) planer maximala bidragsgränser, som är viktiga att identifiera årligen, eftersom de ökar med årliga levnadskostnadsjusteringar. År 2019 kan du bidra med $ 19 000 (2020 steg det till $ 19 500). Anställda över 50 år hade möjlighet att bidra med 6 000 USD extra i uppsamlingsbidrag för totalt 25 000 USD 2019. (År 2020 ökade insamlingsbidrag till 6 500 USD, totalt 26 000 USD). Omfattande kan anställda och arbetsgivare bidra med sammanlagt 56 000 USD 2019 och 57 000 $ 2020.
Skatter
I en 403 (b) plan dras schemalagda bidrag från din lönecheck innan skatt beräknas. Detta kallas ett bidrag före skatt och det anses vara en typ av skatteavdrag eftersom det sänker den beskattningsbara inkomst.
Till exempel betalar en person som tjänar $ 3 000 under en löneperiod och faller in i en 15% skatteklass 450 $ i inkomstskatt. Om samma person bidrar med $ 500 till en plan på 403 (b) beräknas skatten på en inkomst på 2500 USD, vilket innebär att skatten blir 375 $. Med hjälp av dessa beräkningar gör deltagaren 403 (b) ett betydande bidrag till pensionskontot och sparar 75 $ i skatt vid tidpunkten för bidraget.
Eftersom 403 (b) bidrag görs före skatt måste du betala skatter för de uttag du gör vid pensioneringen. Distributioner kan börja utan straff vid 59½ års ålder. Skattesatsen för dessa uttag baseras på den skatteanmälan du hamnar i när uttag görs.
En annan skattemässig fördel för 403 (b) planer är att tillväxt i förvaltningstillgångar uppskjuts skatt. Detta innebär att all utdelning, ränta och kapitalvinster som erhållits i planen ackumuleras skattefria tills de dras tillbaka som inkomst.
Bidrag till 403 (b) planer görs med förskattade dollar, vilket innebär att du kommer att betala skatt på distributioner, medan bidrag till Roth IRA kommer från dollar efter skatt, vilket resulterar i skattefria fördelningar.
Roth IRA
En Roth IRA investeras vanligtvis via ett separat personligt konto såvida det inte erbjuds inom en 403 (b) -plan. Hur som helst, reglerna för Roth IRA är alla desamma.
Individuella Roth IRA-konton kan öppnas genom nästan alla stora mäklare i USA. Charles Schwab, Vanguard, E-Trade och TD Ameritrade erbjuder alla Roth IRA-konton. En av de största skillnaderna mellan en 403 (b) och en Roth IRA är att en Roth IRA vanligtvis är ett separat personligt konto som inte behöver justeras genom anställningsförändringar. En 403 (b) plan kommer att hållas med en arbetsgivare, medan ett individuellt Roth IRA-konto hålls på en mäklare, utan behov av förvaltningsjusteringar om du byter jobb. Om du lämnar en arbetsgivare förblir ett konto 403 (b) fortfarande öppet, men många investerare kommer ofta att överföra medlen för konsolideringsändamål.
En Roth IRA har inte fördelen att matcha fördelar. Därför är alla dina pengar du bidrar till Roth IRA dina egna. Både 2019 och 2020 kan du bidra med högst 6 000 $ till en Roth IRA. Om du är 50 år eller äldre kan du bidra med ytterligare $ 1 000 i insamlingsbidrag, totalt 7 000 $.
Det finns inkomstgränser för att få bidra till en Roth IRA. Om du gifte dig tillsammans med arkivering 2019, kan du bidra med det maximala beloppet om din modifierade justerade bruttoinkomst (MAGI) var mindre än 193 000 USD - antalet steg till 196 000 USD 2020. Om det sjönk mellan 193 000 och 203 000 $ kan du bidra till en reducerad belopp. (För 2020 är intervallet $ 196 000 och $ 206 000.) Om det var $ 203 000 eller mer, kan du inte bidra till en Roth IRA för det året. (För 2020 är nedskärningen 206 000 dollar.)
Skatter
Några av de andra stora skillnaderna mellan 403 (b) och Roth IRA-fordon har att göra med skatter. Roth IRA-bidrag betraktas som bidrag efter skatt. I huvudsak gör du ett bidrag från din egen ficka, som tros redan beskattas med vanliga inkomstskatteregler. Det finns inga skatteavdrag med en Roth IRA.
Intäkterna i en Roth IRA är skattefria och uttag av medel från en Roth IRA är skattefria vid pensionering. Roth IRA: er möjliggör också skattefria uttag efter kontoens femårsdag om alla andra kvalifikationer uppfylls.
Överväganden om optimering
När du överväger en 403 (b) kontra en Roth IRA är du inte begränsad till att öppna det ena eller det andra. Det kan vara fördelaktigt att ha båda typer av konton när du planerar din pensionssparande. Men om du har båda, kanske du vill välja vilken du ska prioritera när du fördelar dina medel.
Ett 403 (b) -konto är i allmänhet det mest optimala valet om det finns anställdsmatchning, eftersom det här är pengar som du får utöver din lön. Du måste dock betala skatter på dessa fonder vid pensionering, så kom ihåg din förväntade skattesats då och subtrahera därefter för framtida prognoser.
Om du är intresserad av en Roth IRA är det bra att öppna ett konto så snart som möjligt för att dra fördel av uttagsfördelarna efter femårsdagen. När din Roth IRA är öppen kan du bidra så mycket eller så lite årligen du vill, i linje med de maximala begränsningarna. Generellt kan det vara optimalt att maximera dina 403 (b) bidrag först och sedan bidra till din Roth IRA efter det.
