Innehållsförteckning
- Du äger dina bidrag
- Om arbetsgivarbidrag
- Cliff Vesting
- Graduate Västning
- Förmåner med privat pensionsplan
- Statliga och kyrkliga pensioner
- Undantag från ERISA
- Avbrott i sysselsättningen
- Poängen
Förmånsbestämda pensionsplaner, eller pensionsplaner, kallas "förmånsbestämd" eftersom både arbetsgivaren och de anställda i förväg känner till formeln som kommer att användas för att definiera och fastställa förmånsutbetalningen. Det är viktigt att förstå hur din pension vester eftersom intjäningsplanen avgör när du är berättigad att få full pensionsförmåner.
Pensionsförvärv för förmånsbestämda planer kan uppstå på olika sätt. Dina förmåner kan västas omedelbart, eller västning kan spridas över så många som sju år. Din plans intjäningsplan kan vara en faktor om du funderar på att byta jobb - du kanske inte vill lämna förrän du är helt intjänad. Eller om du hade en pension hos en tidigare arbetsgivare skulle du naturligtvis vilja veta vilka pensionsförmåner du har rätt till.
Key Takeaways
- Deltagare i en förmånsbestämd pensionsplan måste förstå planens intjäningsplan så att de vet när de är berättigade att erhålla full förmåner. Pension som intjänar för arbetsgivarbidrag i en privat pensionsplan fastställs av federala lagar och följer antingen en klippvästning eller en gradvis intjäningsplan. Statliga och kyrkliga pensionsplaner omfattas inte av ERISA-förordningar. Undantag från ERISA och avbrott i ditt anställningsregister med en arbetsgivare kan förändra intjänandet och den pension du har rätt till.
Vem äger anställdas bidrag
Du gör. Om din arbetsgivare kräver eller låter dig bidra med en del av din lön till din pension, äger du alltid dessa avgifter helt. Med andra ord, om du bidrog med $ 200 till din pension med förra fredagens lönecheck och du slutade ditt jobb påföljande måndag, skulle du inte lämna några av de $ 200 - eller några av de pengar du bidragit till din pension från tidigare lönecheck - bakom.
Pension Vinst för arbetsgivaravgifter
Det du emellertid kan lämna bakom dig om du byter jobb är dock din arbetsgivares avgifter till din pensionsplan. Det är den del som "vester", beroende på typ av plan och dess planeringsplan. Följande regler gäller för privata förmånsbestämda pensionsplaner, som omfattas av en federal lag som kallas lagen om anställda för pensionering av anställda (ERISA). ERISA fastställde minimistandarder för pensionsplaner som gynnar deltagarna. Avgiftsbestämda planer, såsom 401 (k), och tillämpliga förmånsbestämda planer, som likvida medel och pensionsfonder, följer olika regler (även om det finns vissa likheter).
Hur många år tjänsten en anställd måste fullfölja med en arbetsgivare för att få fullt ut beror på om pensionen har en klippvinstplan eller en graderad intjäningsplan.
Cliff Vesting
Med en klippvinstplan, får anställda fullt ut sina pensioner efter ett visst antal år. ERISA uppger att maximalt är fem år för privata sektorsplaner, men arbetsgivarna kan tillåta full intjäning förr. I ExxonMobils pensionsplan, till exempel, är arbetstagarna fullt inhämtade efter fem års tjänstgöring eller efter att ha fyllt 65 år, beroende på vad som kommer först.
Om din plan har en klippvinstplan får du inget av din arbetsgivares bidrag om du lämnar ditt jobb före ditt femårsdag. Du kommer emellertid att förbli intjänad i dina egna bidrag.
Graderad vesting
Med graderad västning är det delvis avtjänst för varje tjänstår när du har tjänat tre år. För planer i den privata sektorn, åtminstone, efter år tre blir du 20% förtjänad i din pension; efter år fyra är du 40% intjänad; efter år fem är du 60% intjänad; efter år sex är du 80% intjänad, och efter år sju är du 100% ägnad.
Din arbetsgivare är dock fritt att erbjuda ett mer generöst graderat intjäningsplan. "En traditionell förmånsbestämd plan kan västra 50% efter två års tjänst och 100% efter fyra års tjänst", säger aktuaren John Lowell, en konsult med Atlanta-baserade October Three Consulting, som tillhandahåller design av pensionsprogram och relaterade tjänster. ”Å andra sidan, en plan med en intjäningsplan som väst 50% efter fyra års tjänst och 100% efter sex års tjänst skulle inte vara acceptabel, eftersom den inte motsvarar eller överstiger något av de tillåtna schemanna vid alla tidpunkter i tid. ”.
När du kan samla in förmåner för privat pensionsplan
Att vara helt intjänad i din pension betyder inte att du kan få tillgång till pengarna omedelbart. Enligt federal lag tjänar de anställda rätten att erhålla sina pensionsförmåner när de når normal pensionsålder, förutom att de uppfyller de år som krävs för serviceavtal som beskrivs ovan.
"Normal pensionsålder för en ERISA-täckt plan definieras av planen, " säger Lowell. Det kan dock inte förekomma senare än 65 år med fem års tjänst.
Statliga och kyrkliga pensioner
Du kan hitta pensionsplanen i den sammanfattande planbeskrivningen, som du kan få från din personalavdelning eller pensionsplanadministratör.
Undantag från ERISA
Med antingen klippan eller graderad intjäningsplan är det inte nödvändigt att räkna år du arbetade för dem före 18 års ålder; år där du inte bidrog till en plan som krävde anställdas bidrag; eller år då arbetsgivaren inte upprätthöll planen eller en föregångsplan. Arbetsgivare är inte heller skyldiga att räkna några år där du inte var en vanlig heltidsanställd, även om de i vissa av dessa fall kan kreditera dig med delår.
Specifikt, om du deltog i en pensionsplan från den privata sektorn från 1974 till 1988 och din arbetsgivare använde en klippvinstplan, var du 0% intjänad tills du slutfört minst 10 års tjänst, då du blev 100% intjänad. Om din arbetsgivare använde ett graderat intjänandeplan blev du 25% intjänad efter fem års tjänstgöring, med en ökning med 5% varje år fram till 15 års tjänstgöring, när du var 100% ägnat.
Vidare sade ett undantag som kallas "regeln om 45" att om en anställds ålder och tjänsttjänst uppgick till 45 och han eller hon hade minst fem års tjänst hos den arbetsgivaren, måste minst 50% av förmånerna ges, med minst 10% ökning varje år därefter.
Avbrott i sysselsättningen
Ibland arbetar en individ för en privat arbetsgivare i flera år, men dessa år av tjänst är inte i följd. Skulle den personen ges till arbetsgivarens pensionsplan?
ERISA säger att om du lämnar en arbetsgivare och återvänder inom fem år krävs det vanligtvis att du räknar dina tidigare tjänsteår. Så om du arbetade för ett privat företag från 2010 till 2012 (tre år), sedan gick till ett annat företag för 2013 och 2014 (två år) bara för att återvända till din tidigare arbetsgivare 2015 och stanna två år, kommer du vanligtvis att ha din plan — antingen helt, om planen använder klippvästning, eller åtminstone delvis, om planen använder graderad vesting. Återigen bör din sammanfattande planbeskrivning förklara hur din arbetsgivare hanterar denna situation.
Poängen
Det kan vara svårt att förstå din pensions intjäningsplan. Det är viktigt att känna till reglerna så att du kan fatta kloka beslut om och när du ska byta jobb och samla in alla pensionsförmåner som du har rätt när du går i pension.
