Smart fastighetsplanering hjälper till att minimera skatten när du dör, och en Roth IRA är ett av de mest effektiva verktygen du kan använda för detta ändamål. Bortsett från alla andra bra saker med Roth IRA: er, finns det ytterligare två skäl som du kanske vill inkludera en i din fastighetsplanering.
Key Takeaways
- Du behöver inte ta ut distributioner från en Roth IRA under din livstid, så om du inte behöver pengarna kan du lämna allt till dina arvingar. Dina arvtagare kommer att kunna göra skattefria uttag under fem år period från Roth IRA. Makar som ärver Roth IRA har ännu större flexibilitet.
Du kan lämna hela kontot till dina arvingar
En av de största fördelarna med en Roth IRA, till skillnad från traditionella IRA: er och många typer av pensionsplaner, är att du inte behöver ta några nödvändiga minimidistributioner (RMD) under din livstid. Så om du inte behöver pengarna för levnadskostnader kan du bara lämna dem på kontot för att fortsätta växa skattefritt. Detta gör en Roth IRA till ett särskilt bra fordon för överföring av förmögenheter.
Reglerna för vad som händer när du lämnar din Roth IRA till någon beror på om mottagaren är din make eller en annan person (eller personer). Makar, till exempel, har möjlighet att beteckna sig som kontoinnehavare och behandla Roth IRA som om det var deras eget.
Andra typer av stödmottagare kan inte göra det men måste vanligtvis ta ut alla pengar från Roth-kontot inom en femårsperiod efter att du dör. Så länge du hade ett Roth-konto i minst fem år är dessa distributioner helt skattefria. Men även om du inte gjorde det, är endast kontoens inkomster, inte de bidrag du gjort till kontot, beskattningsbara. Dina ursprungliga bidrag gjordes med dollar efter skatt, så de har redan beskattats.
Du kan om ärvda Roth IRA och hur de beskattas i IRS-publikation 590-B.
Se till att hålla dina Roth IRA: s mottagarbeteckningar uppdaterade, så pengarna kommer att gå dit du vill att de ska gå.
Roth IRAs hjälper dig att undvika skifte
Liksom intäkter från ett traditionellt pensionskonto eller en livförsäkringspolicy, behöver inte de pengar du lämnar dina arvingar i form av en Roth IRA gå genom skiftprocessen. Detta förenklar och påskyndar utbetalningen av medel till dina nära och kära och kan sänka kostnaden för att ställa in ditt gods.
Försäkringsbolag, banker, mäklarföretag och andra finansiella institutioner som fungerar som vårdnadshavare för Roth IRA: er kommer vanligtvis att kräva att du utser en mottagare och eventuellt alternativa förmånstagare när du öppnar ditt konto. Namnge inte din egendom som förmånstagare, annars förlorar du möjligheten att kringgå skiften.
Det är viktigt att utse en stödmottagare för att se till att dina önskemål genomförs efter att du dör. Det är lika viktigt att granska dina mottagarbeteckningar regelbundet för att se till att de är uppdaterade, särskilt efter större livshändelser, som äktenskap, skilsmässa, ett barns födelse eller en tidigare mottagares död. Till exempel kanske din nuvarande make inte uppskattar att se din Roth IRA gå till en tidigare make eftersom du glömde att uppdatera formuläret.
