Det finns en mängd individuella pensionskonton (IRA) i investeringslandskapet idag. Här är en uppdelning av två av de mindre traditionella typerna, den förenklade medarbetarpensionen (SEP) IRA och Roth IRA. Alla dollarsiffror är för skatteåret 2020 (om inget annat anges).
SEP IRA
- Upprättas och finansieras av ett företag (inklusive ett enstaka ägare) Måste fastställas och finansieras av arbetsgivarens skatteanmälningsfrist, inklusive förlängningar. Bidragsgränsen är 25% av ersättningen eller $ 57 000 ($ 56 000 för 2019), beroende på vad som är lägre. För en enskild innehavare är bidragsgränsen 20% av den ensamma innehavarens justerade nettoförsäljningsintäkter. Bidrag inom gränserna är avdragsgilla på arbetsgivarens affärsdeklaration. Räkenskapsinkomster växer på skatteuttagande basis. 15 april), tillägg som inte ingår Bidragsgränsen är den lägsta av 100% av ersättningen eller $ 6 000 (för 2019 och 2020) och 7 000 $ om du är minst 50 år före utgången av året för vilket bidraget görs Bidrag är inte avdragsgilla Intäkterna växer på skattefri basis (vissa regler gäller) Kvalificerade distributioner är skatte- och strafffria
SEP-konto: Jessica Perez
Här är några ytterligare punkter att tänka på:
- Att välja rätt plantyp för ditt företag (inklusive ensamföretag): När du försöker välja den bästa planen för ditt företag, kan andra alternativ att överväga inkludera ENKEL IRA eller kvalificerade planer som vinstdelning, köp av pengar och 401 (k) planen. Att välja rätt typ av IRA: Enskilda innehavare som gör en arbetsgivarbidrag till en SEP IRA kan också ge en individuell deltagare bidrag till en Roth eller traditionell IRA.
Generellt sett ersätter inte SEP IRA och Roth IRAs varandra, eftersom de är två olika typer av pensionsplaner. En individ kanske kan delta i båda om han eller hon uppfyller behörighetskraven.
