Fastighetsplanering är en obehaglig process, och det handlar också om affärer med en älskad egendom. Men för att få den fulla nytta av den gåva som din älskade lämnar dig är det viktigt att vara beredd på de skatter som gåvan kommer att medföra.
De flesta är medvetna om att skatter är skyldiga vid överföring av gods, men människor tenderar att vara dimmiga på detaljerna tills det är för sent att göra något åt det. Så hur kan du ta reda på vad din skatteplikt kommer att vara, eller vad skatten för dina nära och kära kommer att vara vid överföring av ditt gods efter döden?
Läs vidare för att ta reda på det. (För relaterad läsning, se: Vem ska vara din livförsäkringsmottagare? )
Grunder för fastighetsskatt
Den höga skattesatsen för federala fastigheter - 40% - uppmuntrar många människor att beräkna sin potentiella fastighetsskatt i förväg. Det är viktigt att beräkna hur mycket du kan vara skyldig i fastighetsskatt innan något händer, snarare än att hantera konsekvenserna efteråt.
Fastighetsskatt beräknas på federal och statlig nivå. För närvarande har mer än 10 stater sin egendomskatt. Dessa inkluderar: Connecticut, Delaware, Hawaii, Illinois, Maine, Maryland, Massachusetts, Minnesota, New Jersey, New York, Oregon, Rhode Island, Tennessee, Vermont och Washington. District of Columbia har också en fastighetsskatt.
Den federala fastighetsskatten börjar när det verkliga marknadsvärdet på dina tillgångar når 5, 43 miljoner dollar. Varje stat har sitt eget minimum när fastighetsskatten startar, från 675 000 dollar till 1 miljon dollar. Detta innebär att du kan vara berättigad att betala statsskatt, den federala eller båda. Eftersom fastighetsskatten bestäms baserat på det aktuella marknadsvärdet på dina tillgångar - inte vad du har betalat för dem - är det mer komplicerat att bestämma detta antal. (För relaterad läsning, se: Hur man hittar en advokat för fastighetsplanering. )
Du behöver dock inte inkludera någon egendom du tänker lämna din make eller en berättigad välgörenhetsorganisation. Om du har några frågor om marknadsvärdet, se vad det säljs för.
Hur man beräknar
Först måste du beräkna värdet på bruttoboet. Skuld, administrativa avgifter och tillgångar som lämnas till välgörenhetsorganisationer eller en efterlevande make kommer att dras av från det totala marknadsvärdet för dessa tillgångar.
Sedan måste du lägga till alla gåvor. Dessa inkluderar alla gåvor som faller över undantaget för skatteskatt. Undantaget på 5, 43 miljoner dollar inkluderar gåvor (det är regeringens sätt att hindra människor från att ge bort sin förmögenhet före sin död för att undvika egendomskatter)
Det finns också online-kalkylatorer som kan hjälpa dig att göra matte. Kom ihåg att dessa bara ger en uppskattning. Beroende på hur mycket du vet om värdet på dina tillgångar kan din grova beräkning vara ganska exakt eller avlägsna bas.
Poängen
Om förlusten av en nära anhörig är nära, kan man förbereda sig för skattebördan vid överföring av egendom i förväg göra sorgprocessen bara lite lättare. Det kan känna sig trivialt att oroa sig för något som skatter i kölvattnet av en personlig förlust, men för många människor kan det vara en tröst distraktion att fokusera på minutuppgifterna om överföring av egendom. Du kan också förbereda dig för skatt på din egendom för att minska bördan för de vänner och familj du lämnar efter dig. Om du har andra frågor kan du prata med en CPA, CFP eller skatteadvokat för att diskutera dina alternativ på djupet. (För relaterad läsning, se: Du har bara ärvt pengar - Vad nu? )
