Innehållsförteckning
- IRA-pengar för högskolelån?
- Tidig fördelning av skatteregler
- Fördelarna med en Roth IRA
- Ett bättre sätt
Kan jag använda IRA-pengar för högskolelån?
Det snabba svaret är ja, men… Det finns några viktiga skillnader beroende på vilken typ av IRA du har, hur gammal du är och, för Roth IRA, hur länge du har haft kontot.
Med en Roth IRA kan du när som helst dra tillbaka dina bidrag (men inte de pengar de har tjänat) utan straff. Du måste emellertid vänta till 59½ för att ta ut intäkter från dessa bidrag utan straff. Om du når den åldern kan du dra tillbaka pengarna skattefria så länge du har haft Roth IRA i minst fem år.
Key Takeaways
- Medan direkta utgifter för högre utbildning är berättigade till strafffria uttag från ett traditionellt IRA- eller 401 (k) -konto, kommer studielån och ränta INTE. Tidigare uttag (före ålder 59½) för att betala studielån är föremål för 10% påföljd, plus eventuella uppskjutna inkomstskatter. Tidigare uttag från en Roth IRA kan dock vara fria från straff så långa bidrag, och inte vinster, berörs före ålder 59½.
Skattstraff för tidiga fördelningar
För att avskräcka användningen av IRA-besparingar före pensionering ålägger IRS en 10% skattesats för eventuella uttag av skattepliktiga medel som görs innan kontoägaren har fyllt 59½ års ålder. Denna straff är avsedd att avskräcka dem som har andra sätt att generera inkomst, så denna begränsning gäller inte om du är helt och hållet funktionshindrad.
Denna påföljd kommer utöver alla inkomstskatter som du kan vara skyldiga på medel som distribueras från din IRA. Om din normala inkomstskattesats är 22% och du tar ut 10 000 USD i skattepliktiga medel från din IRA för att betala av lån innan du når pensionsåldern är din effektiva skattesats för denna distribution 32%. Av de 10 000 $ du tar ut kommer du att skylda 3 200 $ i skatter.
Fördelarna med en Roth IRA
I allmänhet är varje tidigt tillbakadragande från en traditionell IRA beskattad och påföljd, såvida du inte har bidragit med dollar efter skatt. Även om en del av ditt saldo består av dessa icke-avdragsgilla bidrag, är emellertid inte fördelningar från traditionella IRA: er i någon särskild ordning, så åtminstone en del av ditt uttag är beskattningsbart.
Däremot är uttag av medel från en Roth IRA mer benägna att vara skattefria och strafffria, oavsett vilken ålder du har, eftersom du betalade inkomstskatt på de dollar året de fick och bidrog med. Eftersom bidrag till Roth-konton alltid görs med dollar efter skatt kan en person dra tillbaka sina direkta bidrag närhelst han eller hon gillar, i vilket belopp och vilket som helst syfte. Endast den delen av ett tidigt uttag som kommer från intäkter är beskattningsskyldig och påföljd.
Bidrag till Roth IRAs distribueras alltid före intäkterna. Om beloppet för dina studielån är mindre än eller lika med beloppet för dina bidrag till en Roth IRA, kan du använda dessa fonder för att betala av dina lån utan att ådra dig ytterligare påföljd eller betala inkomstskatt, även innan du når pension ålder.
Ett bättre sätt
Oavsett om du har en traditionell eller Roth IRA, finns det ett strafffritt sätt att använda din pensionssparande för att betala för din utbildning. IRA-uttag som används för kvalificerade utbildningskostnader vid en behörig institution är undantagna från påföljden. Även om ditt uttag inte kan överstiga dina totala utbildningskostnader för innevarande år, kan du använda IRA-medel för att täcka ett brett utbud av utgifter. Kvalificerade utgifter inkluderar undervisning, böcker, rum och styrelse, avgifter, utrustning och förnödenheter och specialbehovstjänster. (Observera att återbetalning av studielån inte är en kvalificerad utbildningskostnad.)
Även om 10% skattesats upphävs, är du fortfarande skyldig inkomstskatt på alla skattepliktiga belopp för din distribution från en traditionell IRA. Utdelningar från Roth IRA, oavsett om det är bidrag eller inkomst, är helt skatte- och strafffria i detta fall.
Detta undantag gäller utbildningskostnader för dig, din make, dina barn eller dina barnbarn. Även om detta kanske inte är ett genomförbart alternativ för studenter i högskolan som ännu inte har samlat på sig betydande pensionssparande, kan de som bedriver högre utbildning senare i livet ha stor nytta.
