Vad är en uppskjuten livränta?
En uppskjuten livränta är ett avtal med ett försäkringsbolag som lovar att betala ägaren en vanlig inkomst, eller ett engångsbelopp, vid något framtida datum. Investerare använder ofta uppskjutna livränta för att komplettera sina andra pensionsinkomster, till exempel socialförsäkring. Uppskjutna livränta skiljer sig från omedelbara livränta, som börjar göra betalningar direkt.
Key Takeaways
- En uppskjuten livränta är ett försäkringsavtal som lovar att betala köparen en vanlig inkomst eller ett engångsbelopp vid ett eller annat datum i framtiden. Omedelbara livräntor, däremot, börja betala direkt. Uppskjutna livränta finns i flera olika typer - fast, indexerad och variabel - som avgör hur deras avkastning beräknas. Återtag från en uppskjuten livränta kan vara föremål för överlämnande avgifter samt till 10% skattereduktion om ägaren är under 59½ år.
Hur uppskjutna livränta fungerar
Det finns tre grundläggande typer av uppskjutna livräntor: fast, indexerad och variabel. Som namnet antyder lovar fasta livräntor en specifik, garanterad avkastning på pengarna på kontot. Indexerade livränta ger en avkastning som är baserad på resultatet för ett visst marknadsindex, till exempel S&P 500. Avkastningen på rörliga livränta baseras på resultatet för en portfölj av fonder, eller underkonton, valt av livränteägaren.
Alla tre typer av uppskjutna livräntor växer på skatteskatt. Deras ägare betalar bara skatter när de gör uttag, tar ett engångsbelopp eller börjar få inkomst från kontot. Vid den tidpunkten beskattas de pengar de får i samma takt som deras ordinarie inkomst.
Den period då investeraren betalar in i livränta kallas ackumuleringsfasen (eller sparfasen). När investeraren väljer att börja få inkomst, börjar utbetalningsfasen (eller inkomstfasen). Många uppskjutna livränta är strukturerade för att ge inkomst för resten av ägarens liv och ibland också för deras makas liv.
Vad är uppskjutna livränta?
Särskilda överväganden
Uppskjutna livränta bör betraktas som långsiktiga investeringar eftersom de är mindre likvida än till exempel fonder som köps utanför en livränta.
De flesta livräntaavtal sätter stränga gränser för uttag, som att tillåta bara ett per år. Uttag kan också bli föremål för avgivningsavgifter som försäkringsgivaren debiterar. Dessutom, om kontoinnehavaren är under 59½ års ålder, kommer de i allmänhet att få en 10% skattesats på beloppet för uttag. Det är ovanpå inkomstskatten de måste betala för uttag.
Innan de köper en livränta bör köpare se till att de har tillräckligt med pengar i en likvid akutfond, för fall.
Potentiella köpare bör också vara medvetna om att livräntor ofta har höga avgifter jämfört med andra typer av pensionsinvesteringar. Avgifterna kan också variera mycket från ett försäkringsbolag till ett annat, så det lönar sig att shoppa runt.
Slutligen inkluderar uppskjutna livränta ofta en komponent för dödsfall. Om ägaren dör medan livränta fortfarande befinner sig i sin ackumuleringsfas, kan deras arvtagare få en del av eller hela kontots värde. Om livränta har gått in i utbetalningsfasen kan försäkringsgivaren emellertid helt enkelt hålla pengarna, såvida inte avtalet innehåller en bestämmelse för att hålla utbetalningsförmåner till ägarens arvtagare under ett visst antal år.
